Организация и планирование машиностроительного предприятия
Курсовая работа
“Организационно-экономические расчеты механического цеха”
по курсу
“Организация и планирование машиностроительного предприятия”
Содержание
1 Задание и исходные данные для курсовой работы
2 Расчет нормы штучно-калькуляционного времени и размера партии запуска
3 Расчет укрупненной численности основных производственных рабочих
4 Расчет потребного количества оборудования основных участков
5 Расчет показателей по труду и заработной плате
5.1 Определение расчетного количества основных рабочих
5.2 Расчет числа вспомогательных рабочих
5.3 Расчет численности руководителей, специалистов и служащих
5.4 Расчет числа обслуживающего персонала
5.5 Расчет годового фонда заработной платы основных производственных рабочих
5.5.1 Прямой фонд заработной платы
5.5.2 Расчет доплат до часового фонда
5.5.2.1 Доплата за работу в ночное время
5.5.2.2 Доплата за неосвобожденное бригадирство
5.5.2.3 Доплата за обучение учеников
5.5.2.4 Доплата премии по положению
5.5.2.5 Расчет доплат до дневного фонда
5.5.3 Расчет доплат до месячного фонда
5.5.3.1 Оплата очередных отпусков
5.5.3.2 Оплата за время исполнения служебных обязанностей
5.5.3.3 Прочие доплаты
5.5.4 Сумма доплат по поясному коэффициенту
5.6 Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
5.6.1 Прямой фонд заработной платы
5.6.2 Расчет доплат до часового фонда
5.6.2.1 Доплата за работу в ночное время
5.6.2.2 Доплата за неосвобожденное бригадирство
5.6.2.3 Доплата за обучение учеников
5.6.2.4 Доплата премии по положению
5.6.3 Расчет доплат до дневного фонда
5.6.4 Расчет доплат до месячного фонда
5.6.4.1 Оплата очередных отпусков
5.6.4.2 Оплата за время исполнения государственных обязанностей
5.6.4.3 Прочие доплаты
5.6.5 Сумма доплат по поясному коэффициенту
5.7 Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
6 Определение балансовой стоимости амортизационных отчислений основных производственных фондов по группам ОПФ 14
6.1 Определение стоимости промышленного здания цеха и бытовых помещений
6.2 Определение балансовой стоимости металлорежущего оборудования
7 Калькулирование себестоимости
7.1 Расчет затрат на основные материалы
7.2 Определение величины расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
7.2.1 Затраты на электроэнергию для производственных целей
7.2.2 Затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей
7.2.3 Затраты на вспомогательные материалы
7.2.4 Отчисления на социальные нужды от заработной платы вспомогательных рабочих
7.2.5 Затраты на материалы и запасные части
7.2.6 Затраты на текущий ремонт приспособлений и ценного инструмента
7.2.7 Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
7.2.8 Внутризаводские перемещения
7.2.9 Прочие расходы
7.3 Составление сметы цеховых расходов
7.3.1 Затраты на пар для отопления зданий
7.3.2 Затраты на электроэнергию для освещения зданий
7.3.3 Затраты воды на бытовые нужды
7.4 Составление калькуляции себестоимости отдельных деталей и определение их оптовой цены
Задание и исходные данные для курсовой работы
Выполнение данной курсовой работы преследует следующие цели:
закрепление и углубление знаний по курсу “Организация и планирование машиностроительного предприятия”;
освоение методики самостоятельного выполнения технико-экономических расчетов.
В основе расчетов положена производственная программа цеха – N=10000 машинокомплектов в год, состоящих из пяти деталей-представителей, каждая из которых проходит до 8-ми операций. Тип производства в цехе – серийный.
Исходные данные содержатся в табл. 1 и 2.
Расчет нормы штучно-калькуляционного времени и размера партии запуска
Норма штучно-калькуляционного времени t>шк>,, мин определяется по формуле:
|
> |
(2.1) |
>,где t>ш> – штучное время на операцию, мин [1, прил. 19];
t>пз> – подготовительно-заключительное время, связанное с подготовкой партии к запуску, мин [1, прил. 19];
n – принятое количество деталей в партии, шт.
Определение n потребует корректировки его расчетной величины n>р>, шт:
|
> |
(2.2) |
>,где Т>пз> – суммарное подготовительно-заключительное время по всем операциям технологического маршрута изготовления детали, мин;
|
> |
(2.3) |
>,Т>ш> – суммарное штучное время по всем операциям технологического маршрута изготовления детали, мин;
|
> |
(2.4) |
>,Е>н>=0,15 – нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений;
m - число операций по изготовлению детали;
К>м> – коэффициент, учитывающий влияние материальных затрат на размер партии [1, табл. 1].
Минимально допустимый размер партии корректируется (принимается) с учетом нормализованного ряда периодичности R>н> [1, стр. 4].
Для корректировки определяется расчетная периодичность R>р>, дней по формуле:
|
> |
(2.5) |
>,где N>сут> – суточный запуск деталей в производство, шт.
|
> |
(2.6) |
>,где Д>р>=240 – количество рабочих дней в году.
Тогда
|
> |
(2.7) |
>.Результаты вычислений п. 2 занесем в табл. 3
Расчет укрупненной численности основных производственных рабочих
Для расчета количества основных производственных участков выполним укрупненные расчеты трудоемкости обрабатываемых деталей.
Трудоемкость годового выпуска Т, нормо-часы:
|
> |
(3.1) |
>.Ориентировочная численность рабочих P>r>, чел:
|
> |
(3.2) |
>,где F>д>=1795 – годовой действительный фонд одного рабочего, дней [1, прил. 8];
К>в>=1,1 – средний коэффициент выполнения норм времени в цехе [1, стр. 7].
Результаты вычислений п. 3.1 занесем в табл. 4.
Расчет потребного количества оборудования основных участков
Определение расчетного количества оборудования проводится по формуле:
|
> |
(4.1) |
>,где С – общее число станко-часов на программу по группе оборудования, ч;
|
> |
(4.2) |
>,где К>в>=1,1 – средний коэффициент выполнения норм времени в цехе [1, стр. 7];
F>д> – годовой действительный фонд работы оборудования, дней [1, прил. 8];
Принятое количество оборудования (N>прин>) определяется округлением N>расч >до ближайшего целого числа.
Коэффициент использования оборудования:
|
> |
(4.3) |
>.Результаты вычислений п. 4 занесем в табл. 4,5,6.
Общее количество оборудования равно 186 единицам.
Расчет показателей по труду и заработной плате
Определение расчетного количества основных рабочих
Определение расчетного количества основных рабочих проводится по формуле:
|
> |
(5.1.1) |
>,где К>м>=1 – коэффициент многостаночности.
Результаты заносим в табл. 7, 8, 9, 10.
Расчет числа вспомогательных рабочих
Расчет ведется по [1, прил.12]. В расчете необходимо учесть запас вспомогательных рабочих на отпуска, болезни и т.д. в размере 12% от их общей численности.
Результаты заносим в табл. 11.
Расчет численности руководителей, специалистов и служащих
На основе ранее составленной схемы управления (см. приложение 1) определяем численность руководителей, специалистов, служащих и МОП по [1, стр. 41, прил. 13]. Результаты расчета сведены в табл. 12.
Расчет числа обслуживающего персонала
Сначала необходимо определить общую площадь помещений цеха исходя из значений удельных производственных площадей на единицу оборудования и нормативов вспомогательных площадей для механических цехов.
Согласно [1, стр.22, табл.3] для цехов, выпускающих несложную продукцию, имеются следующие нормативы:
удельная производственная площадь на единицу установленного оборудования составляет 8 м2/ед;
удельная производственная площадь на одно верстачное место составляет 6 м2/ед.;
вспомогательные площади составляют 25% от производственной площади.
Результаты вычисления площади цеха представлены в табл. 13.
Определяем число уборщиков производственных помещений исходя из соответствующих норм обслуживания, зависящих от веса собираемых отходов на 1 м2 убираемой площади в смену.
Вес отходов можно вычислить, зная разность между нормой расхода материала на деталь и чистой массой детали, а также программу выпуска. Результаты расчета сведены в табл. 14.
Общий вес собираемых отходов с 1 м2 производственной площади в смену можно получить, если разделить общий вес отходов на количество рабочих дней в году и на количество рабочих смен за год, а также на площадь цеха:
|
> |
(5.4.1) |
>,М=0,7 кг/м2.
Согласно [1, стр. 39, прил.11] выбираем большее ближайшее значение - 1 кг/м2. Отсюда находим размер убираемой площади для одного уборщика в смену - 1400м2 (предполагается уборка помещения с посыпкой пола опилками). Находим число уборщиков N>у>
|
> |
(5.4.2) |
>,N>у>=2.
Тогда для двусменного режима работы потребуется 4 уборщика.
Уборщики служебных и бытовых помещений рассчитываются исходя из норм обслуживания для уборки служебных и бытовых помещений по [1, стр.39, прил. 11].
Согласно [1 ,стр.21] полезная площадь для бытовых помещений при смешанном способе хранения одежды составляет 2,5 м2 на одного человека, для служебных помещений при закрытом способе хранения одежды составляет 3 м2 на одного человека. Общая численность работающих в цехе складывается из численностей основных и вспомогательных рабочих. Всего 628 человека. Результаты расчета в табл. 15.
Расчет годового фонда заработной платы основных производственных рабочих
Принимаем сдельно-премиальную систему оплаты труда основных производственных рабочих. Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих состоит из прямого фонда и доплат до часового, дневного и месячного фондов. При определении себестоимости изделий все доплаты к прямым фондам заработной платы по отдельным деталям распределяются пропорционально удельным весам этих фондов, определяемых их отношениями к общему прямому фонду заработной платы основных производственных рабочих.
Прямой фонд заработной платы
Прямой фонд заработной платы производственных рабочих определяется следующим способом:
|
> |
(5.5.1.1) |
>,где i=1..m – число операций (разрядов) по изготовлению детали;
j=1..n – количество наименований деталей, изготавливаемых в цехе;
t>r>> >>i>сд – часовая тарифная ставка i-го разряда рабочего-сдельщика, руб/ч;
t>шк >>ij> - норма штучно-калькуляционного времени на i-той операции по j-тому наименованию детали, ч;
N>j> – годовая программа выпуска деталей j-го наименования, изготавливаемого рабочими-сдельщиками.
Зарплата ученика составляет 105 рублей в месяц.
Результаты занесем в таблицу 16.
Расчет доплат до часового фонда
Доплата за работу в ночное время
При работе в две смены продолжительность работы в ночное время составляет 3ч 30 мин ([1, стр. 13]).
Доплата за ночное время осуществляется по формуле:
|
> |
(5.5.2.1.1) |
>,где Р>i>2см – число работающих во вторую смену на i-той операции по изготовлению детали, чел;
|
> |
(5.5.2.1.2) |
>,где Q>пот> = 12% - планируемые потери рабочего времени согласно [1, стр. 36, прил. 8];
F>пл>> > - плановый фонд рабочего времени в днях;
|
> |
(5.5.2.1.3) |
>,t>i>н – количество ночных часов на i-той операции, ч;
K>нв> – коэффициент доплаты за ночное время; от 22.00 до 24.00 – 0,2 и от 24.00 до 6.00 – 0,4.
Результаты вычислений по пункту 5.5.2 сведем в табл. 17.
Доплата за неосвобожденное бригадирство
Величина доплат за неосвобожденное бригадирство зависит от количества рабочих в бригаде. При числе рабочих в бригаде более 10 человек доплата составляет 15% от заработка бригадира, менее 10 человек – 10 % от заработка бригадира.
Доплата за неосвобожденное бригадирство определяется по выражению:
|
> |
(5.5.2.2.1) |
>,где F>д> –действительный фонд рабочего времени рабочих на i-том виде работ;
P>бр>>i>> >– количество бригадиров i-того вида работ.
Результаты отобразим в табл. 18.
Доплата за обучение учеников
За обучение учеников выплачивается по 60 руб/мес за каждого ученика. Общая сумма доплат определяется:
|
> |
(5.5.2.3.1) |
>,где Р>уч> - количество учеников.
>
>=9360
руб.
Доплата премии по положению
Премия из фонда заработной платы за выполнение производственных показателей выплачивается в размере 10% от прямого фонда заработной платы:
|
> |
(5.5.2.4.1) |
>,>
>67233,4
руб.
Часовой фонд заработной платы Ф>дн> складывается из:
основного фонда;
доплат за неосвобожденное бригадирство;
доплат за работу в ночное время;
доплат за обучение учеников;
доплат премий по положению.
>
>791194,27
руб.
Расчет доплат до дневного фонда
Доплаты до дневного фонда заработной платы Ф>дн> состоят из оплаты перерывов кормящим матерям DФ>км> и доплаты подросткам DФ>п> в связи с сокращенным рабочим днем.
В расчете принимаем данные доплаты в размере 0,3% от прямого фонда заработной платы:
|
> |
(5.5.2.5.1) |
>,>
>2017,002
руб.
Ф>дн>=791194,27+2×2017=795228,27 руб.
Расчет доплат до месячного фонда
Оплата очередных отпусков
Предполагаем, что все основные производственные рабочие (421 человек) работают при нормальных условиях труда. Продолжительность основного отпуска согласно [1, стр. 36, прил. 8] составляет 24 дня.
Фонд оплаты очередных отпусков определяется по формуле:
|
> |
(5.5.3.1.1) |
>,где З>ср.дн> – среднедневной заработок рабочего:
|
> |
(5.5.3.1.2) |
>,где Ф>дн> – дневной фонд заработной платы, руб;
F>пл> =224,375 дней - плановый фонд рабочего времени;
Р – число основных производственных рабочих, чел ;
Т>отп>=24 дня - продолжительность основного отпуска.
>
>8,41
руб;
>
>85060,62
руб.
Оплата за время исполнения служебных обязанностей
Длительность выполнения гособязанностей Q>го> определяется согласно [1, стр. 9, табл. 2а] и составляет 0,9 дня при нормальных условиях труда.
Фонд заработной платы на оплату гособязанностей определяется по формуле:
|
> |
(5.5.3.2.1) |
>,>
>=3189,77
руб.
Прочие доплаты
Прочие доплаты принимаются равными 1,5% от дневного фонда заработной платы:
|
> |
(5.5.3.3.1) |
>,>
>11928,42
руб.
Месячный фонд оплаты труда Ф>мес> определяется как сумма фондов пункта 6.5.4 и дневного фонда.
|
> |
(5.5.3.3.2) |
>,>
>895407,09
руб.
Сумма доплат по поясному коэффициенту
Доплаты по поясному коэффициенту производятся на уровне 20% от фонда заработной платы.
Результаты расчета фонда заработной платы основных производственных рабочих сведены в табл. 19.
Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Принимаем повременно-премиальную систему оплаты труда вспомогательных рабочих. Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих имеет структуру, подобную структуре фонда основных производственных рабочих.
Среди вспомогательных рабочих выделяют 3 группы рабочих:
вспомогательные рабочие, обслуживающие оборудование;
ремонтные рабочие;
вспомогательные рабочие цехового значения.
Прямой фонд заработной платы
Прямой фонд заработной платы рабочих-повременщиков состоит из прямого фонда вспомогательных рабочих и заработной платы учеников:
|
> |
(5.6.1.1) |
>,где F>g.раб >= 1795 ч - годовой действительный фонд времени одного рабочего;
t>ч>>i>пов - часовая тарифная ставка i-го разряда рабочего-повременщика, руб/час;
Р>i> - число рабочих-повременщиков, чел.
Зарплата одного ученика составляет 98 рублей в месяц.
Результаты вычислений приведены в табл. 20.
Расчет доплат до часового фонда
Доплата за работу в ночное время
Вспомогательные рабочие работают в две смены при нормальных условиях труда, поэтому ночное время для них составляет 3,5 часа.
Доплата за ночное время вычисляется по формуле:
|
> |
(5.6.2.1.1) |
>,где P>нвi> - число рабочих-повременщиков i-й профессии, работающих во 2-ю смену.
Остальные параметры известны из ранее проведенных расчетов.
Число рабочих-повременщиков, работающих во 2-ю смену, принимается равным половине расчетного количества, исключая распредов, которые работают только в 1-ю смену.
Результаты расчета сведены в табл. 21.
Доплата за неосвобожденное бригадирство
Величина доплат зависит от количества рабочих в бригаде и составляет 10% от заработка бригадира при численности бригады менее 10 человек и 15% при числе рабочих более 10 человек. Количество бригадиров принимаем по одному на смену для каждой профессии, исключая распредов, которые бригадиров не имеют.
Доплата за неосвобожденное бригадирство определяется по выражению:
|
> |
(5.6.2.2.1) |
>.Результаты расчетов по пункту 5.6.2.2 отобразим в табл. 22.
Доплата за обучение учеников
Доплата рассчитывается исходя из суммы в 50 рублей за одного ученика в месяц. Формула для расчета:
|
> |
(5.6.2.3.1) |
>.где Р>уч> – количество учеников.
>
>2400
руб.
Доплата премии по положению
Премия из фонда заработной платы за выполнение производственных показателей выплачивается в размере 10% от прямого фонда заработной платы.
|
> |
(5.6.2.3.1) |
>.>
>=18118,84
руб.
Часовой фонд заработной платы Ф>ч> складывается из:
основного фонда;
доплат за неосвобожденное бригадирство;
доплат за работу в ночное время;
доплат за обучение учеников;
доплат премии по положению.
>
>214524,44
руб.
Расчет доплат до дневного фонда
Доплаты до дневного фонда заработной платы Ф>дн> состоят из оплаты перерывов кормящим матерям DФ>км> и доплаты подросткам DФ>п> в связи с сокращенным рабочим днем.
В расчете принимаем данные доплаты в размере 0,3% от прямого фонда заработной платы.
>
>215611,57
руб.
Расчет доплат до месячного фонда
Оплата очередных отпусков
Отпуск для вспомогательных рабочих состоит из 18 дней. Оплату очередных отпусков по формулам (5.5.3.1.1) и (5.5.3.1.2):
>
>=7,13
руб;
>
>17325,9
руб.
Оплата за время исполнения государственных обязанностей
Доплату за время исполнения государственных обязанностей вычислим по (5.5.3.2.1).
>
>866,29
руб.
Прочие доплаты
Прочие доплаты определим по (5.5.3.3.1):
>
>323,42
руб.
Месячный фонд Ф>мес> рассчитывается по (5.5.3.3.2):
>
>234127,21
руб.
Сумма доплат по поясному коэффициенту
Доплаты по поясному коэффициенту производятся на уровне 20% от фонда заработной платы.
Результаты расчета фонда заработной платы вспомогательных рабочих сведены в табл. 23.
Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
Используя данные из [1, стр. 41-42, прил.13-14], составляем штатное расписание, в котором отражается расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих.
Результаты вычислений с учетом доплат по поясному коэффициенту приведены в табл. 24, а в табл. 25 содержится основная и дополнительная зарплата и отчисления на социальные нужды вспомогательных рабочих по категориям, а также руководителей, специалистов и служащих. Дополнительная зарплата для руководителей, специалистов и служащих принята в размере 30% от их основной заработной платы.
Определение балансовой стоимости амортизационных отчислений основных производственных фондов по группам ОПФ
К основным производственным фондам относятся здания, металлорежущие и подъемно-транспортное оборудование, дорогостоящий инструмент (более 100 рублей за одну штуку ), производственный и хозяйственный инвентарь. Расчет балансовой стоимости ОПФ выполняется по отдельным составляющим.
Определение стоимости промышленного здания цеха и бытовых помещений
Размер производственной площади здания цеха был определен ранее и составляет S>общ>=1988 м2 . Высота от пола до фермы составляет 8 м. Таким образом, объем производственной части цеха равен V=15904 м3 .
Площадь бытовых и административно-конторских помещений была определена при определении числа уборщиков и составляет S>бак>=1648,5 м2. Высота от пола до потолка составляет 3 м. Таким образом, объем этих помещений равен V=4945,5 м3 .
Затраты на 1 куб. м. промышленных зданий С>np> с высотой от пола до фермы 8 м и более (с крановой нагрузкой) составляют для зданий из металлорежущих конструкций 7,5 рублей.
С>np> = 7,5 × 15904 = 119280 руб.
Затраты на 1 м3 зданий бытовых помещений составляют 10 рублей:
С>бак> = 10 × 4945,5 = 49455 руб.
В указанные величины входит стоимость санитарно-технических устройств, сооружений и сети промышленных проводок.
Определение балансовой стоимости металлорежущего оборудования
Балансовая стоимость металлорежущего оборудования определяется произведением оптовой цены по прейскуранту согласно [1, стр. 37, прил. 9] на коэффициент, учитывающий расходы по транспортировке и монтажу оборудования [1, стр. 22, табл. 4].
Далее, учитывая количество оборудования, по рекомендации руководителя курсового проекта, назначается потребное количество транспортных средств, а именно: 1 мостовой кран и 5 автопогрузчиков (более точное определение количества транспортных средств возможно при использовании методики, изложенной в [2]).
Затем рассчитывается стоимость приспособлений и дорогостоящего инструмента в процентах от стоимости основного оборудования (соответственно 10% и 15% ).
Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 2% от стоимости основного оборудования, хозяйственного инвентаря - 20 руб. на одного рабочего в смене (включая основных и вспомогательных) и 40 руб. на одного служащего.
Расчет амортизационных отчислений по группам оборудования осуществляется путем произведения их балансовой стоимости (с учетом расходов по транспортировке и монтажу оборудования) и установленных норм амортизационных отчислений согласно [1, стр. 44, прил. 15].
Результаты расчета балансовой стоимости амортизационных отчислений основных производственных фондов по группам ОПФ сведены в табл. 26.
Калькулирование себестоимости
Расчет затрат на основные материалы
Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов производится по форме, представленной в [1, стр. 33, прил. 4]. Ориентировочные цены на основные материалы приведены в [1, стр. 45, прил. 16].
Результаты вычислений затрат сведены в табл. 27.
Определение величины расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
Затраты на электроэнергию для производственных целей
Затраты на электроэнергию для производственных целей определяются по формуле:
|
> |
(5.6.2.3.1) |
>,где С>э> = 0.015 руб – тариф на 1 кВт-ч электроэнергии;
W – годовой расход электроэнергии, который определяется по выражению:
|
> |
(5.6.2.3.1) |
>,где K>С> - коэффициент спроса (Kc = 0.5 - для механических цехов) ;
К>п> =1,05 - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети;
i = 1.. m - количество единиц оборудования в цехе ;
P>устi> - установленная мощность двигателя на i-й единице оборудования, кВт (табл. ).
n>i> = 0,95 - КПД электродвигателя i-й единицы оборудования;
Kз - коэффициент загрузки оборудования.
Данные по мощности станков занесем в таблицу 28.
W=327836,4 кВт;
С>э>=0,015×327836,4=4917,54 руб.
Затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей
Затраты на сжатый воздух, воду, пар С>ввп> для производственных целей принимаем из расчета 10% от затрат на электроэнергию для производственных целей:
С>ввп>=0,1×4917,54=491,75 руб.
Затраты на вспомогательные материалы
Вспомогательные материалы необходимы для ухода за оборудованием и содержанием его в рабочем состоянии. Примерные нормы годового расхода и цены вспомогательных материалов при работе в две смены приведены в [1, стр. 46, прил. 17].
Результаты расчета затрат на вспомогательные материалы сведены в табл. 29.
Отчисления на социальные нужды от заработной платы вспомогательных рабочих
Отчисления на социальные нужды от заработной платы вспомогательных рабочих устанавливаются в размере 38,5% от их основной и дополнительной зарплаты.
Затраты на материалы и запасные части
Затраты на материалы и запасные части З>мзч> принимаются в размере 100% от заработной платы ремонтников.
З>мзч>=34483,4 руб.
Затраты на текущий ремонт приспособлений и ценного инструмента
Затраты на текущий ремонт приспособлений и ценного инструмента З>рпци >принимаются в размере 5% от их стоимости.
З>рпци >= 0.05 × (81141+121711,5)=10142,62 руб.
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений И>миип> рассчитывается по [1, стр. 37, прил. 9] . Они представляют собой годовые затраты на ремонт МИиП для каждой единицы используемого оборудования (табл. 30).
И>миип>=61680 руб.
Внутризаводские перемещения
Внутризаводские перемещения принимаются в размере 3% от суммы статей расходов 1 ¸ 4 (см. табл. ).
Прочие расходы
Прочие расходы составляют 3% от суммы статей расходов 1 ¸ 5 (см. табл.27). Итоги расчета сметы РСЭО представлены в табл. 31.
Составление сметы цеховых расходов
Затраты на пар для отопления зданий
Расчет расхода пара Q на отопление и вентиляцию производится по формуле:
|
> |
(7.3.1.1) |
>,где q = 20 ккал/(ч×м3) – расход тепла в килокалориях в час на 1м3 здания;
Н = 4320 ч - число часов в отопительном периоде;
i = 540 ккал/т - теплота испарения;
V - объем здания, м3.
>
>=3335,92
т.
Цена тонны пара составляет 5,6 руб. Соответственно, затраты на пар для отопления зданий С>n> равны:
С>n>= 5,6×3335,92 = 18681,15 руб.
Затраты на электроэнергию для освещения зданий
Затраты на электроэнергию для освещения зданий С>о> определяются исходя из того, что ее норма расхода составляет 15 Вт в час на 1м2 площади. Годовое число часов освещения при двухсменной работе предприятия - 2500 часов. Формулы для определения годового расхода электроэнергии W и затрат С>о>:
|
W = H × S × Ч , |
(7.3.2.1) |
где Н =15 Вт×ч/м2 - норма расхода электроэнергии ;
S - площадь освещаемых помещений, м2;
Ч =2500 ч - количество часов освещения.
|
С>о> = S>э> × W, |
(7.3.2.2) |
где S>э> = 0,015 руб - тариф 1 кВт-ч электроэнергии.
W = 15×2500× (1988+1648) = 136350 кВт×ч.
С>о> = 0.015× 136350 = 2045,25 руб.
Затраты воды на бытовые нужды
Затраты воды на бытовые нужды C>в> определяются из расчета расхода воды для этих целей - 25 литров на каждого работающего в смену. Количество воды W в смену равно:
W =25×601=15025 л.
Цена 1000 литров воды - 4 копейки.
C>В> = 0,601 руб.
Итоги расчета сметы цеховых расходов сведены в табл. 32.
Составление калькуляции себестоимости отдельных деталей и определение их оптовой цены
Калькуляция определяется исходя из того, что общезаводские расходы составляют 100% от фонда основной заработной платы производственных рабочих, внепроизводственные расходы - 1% от производственной себестоимости, нормы рентабельности продукции равны 20%.
Порядок расчета себестоимости изделия по статьям калькуляции представлен в табл. 33.
На статью “Материалы” относим затраты на материалы, определяемые прямым способом на основе норм расхода по видам материалов и соответствующих цен.
По статье ”Основная заработная плата основных рабочих” включается оплата труда рабочих по сдельно-премиальной системе (прямой фонд).
Дополнительную зарплату основных рабочих относим на себестоимость отдельных изделий пропорционально основной зарплате (без доплат по сдельно-премиальной системе) в размерах, установленных при расчете фондов зарплаты.
По статье “Отчисление на социальные нужды” учитываются отчисления, выплачиваемые предприятием с суммы основной и дополнительной зарплаты основных производственных рабочих по установленному тарифу (принимается его величина в размере 38,5%).
РСЭО и общезаводские расходы распределяются пропорционально сумме основной заработной платы основных рабочих, цеховые - пропорционально сумме РСЭО и основной заработной плате.
Результаты расчета сведены в табл. 34.
Приложение 1
Таблица 1
Задание для курсовой работы
|
Вариант. |
Наименование детали. |
Кол-во на 1 машинокомплект q, шт. |
Вид заготовки. |
Материал. |
Чистая масса m, кг. |
Норма расхода, кг. |
|
03 |
Пиноль |
7 |
Прокат |
Сталь 45 |
12 |
20 |
|
14 |
Валик шлицевый |
4 |
Прокат |
Сталь 45 |
2,9 |
3,5 |
|
15 |
Валик |
9 |
Прокат |
Сталь 45 |
0,6 |
0,8 |
|
21 |
Шестерня двухвенцевая |
6 |
Поковки |
Сталь 40Х |
1 |
1,3 |
|
27 |
Муфта кулачковая |
6 |
Прокат |
Сталь 45 |
1,5 |
2,9 |
Таблица 2
Исходные данные
|
Наименование детали. |
Характеристика. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Пиноль |
Станок |
8Б72 |
1К62 |
6Р81Г |
3У143 |
Плита |
Верстак |
||
|
t>ш> |
6 |
180 |
21 |
37 |
10 |
12 |
|||
|
t>пз> |
15 |
20 |
19 |
24 |
5 |
10 |
|||
|
Разряд |
2 |
3 |
3 |
4 |
4 |
3 |
|||
|
Валик шлицевый |
Станок |
8Б72 |
1К62 |
1К62 |
1К62 |
1К62 |
6Р81Г |
3У10В |
3451В |
|
t>ш> |
3 |
25 |
49 |
7 |
14 |
7 |
18 |
17 |
|
|
t>пз> |
10 |
20 |
20 |
20 |
20 |
19 |
24 |
24 |
|
|
Разряд |
2 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Валик |
Станок |
8Б72 |
1К62 |
1К62 |
1К62 |
Верстак |
6Р81Г |
3У143 |
|
|
t>ш> |
1 |
20 |
9 |
12 |
6 |
3 |
7 |
||
|
t>пз> |
10 |
20 |
20 |
30 |
10 |
19 |
24 |
||
|
Разряд |
2 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
4 |
||
|
Шестерня двухвенцевая |
Станок |
8Б72 |
1К62 |
5140 |
5Б525 |
7Б55 |
Верстак |
||
|
t>ш> |
5 |
16 |
10 |
118 |
1 |
6 |
|||
|
t>пз> |
10 |
20 |
40 |
20 |
17 |
10 |
|||
|
Разряд |
2 |
3 |
4 |
4 |
2 |
3 |
|||
|
Муфта кулачковая |
Станок |
8Б72 |
1К62 |
Плита |
6Р81Г |
7А420М |
Верстак |
3У143 |
3У143 |
|
t>ш> |
3 |
23 |
14 |
51 |
18 |
6 |
9 |
9 |
|
|
t>пз> |
15 |
20 |
5 |
19 |
20 |
10 |
24 |
24 |
|
|
Разряд |
2 |
3 |
4 |
3 |
3 |
3 |
4 |
4 |
Таблица 3
Нормы штучно-калькуляционного времени и размеры партии запуска
|
Наименование детали |
№ технологической операции |
t>ш >, мин. |
t>пз >, мин. |
n, шт. |
T>шк >, мин. |
|
Пиноль |
1 |
6 |
15 |
584 |
6,026 |
|
2 |
180 |
20 |
180,034 |
||
|
3 |
21 |
19 |
21,033 |
||
|
4 |
37 |
24 |
37,041 |
||
|
5 |
10 |
5 |
10,009 |
||
|
6 |
12 |
10 |
12,017 |
||
|
Валик шлицевый |
1 |
3 |
10 |
834 |
3,012 |
|
2 |
25 |
20 |
25,024 |
||
|
3 |
49 |
20 |
49,024 |
||
|
4 |
7 |
20 |
7,024 |
||
|
5 |
14 |
20 |
14,024 |
||
|
6 |
7 |
19 |
7,023 |
||
|
7 |
18 |
24 |
18,029 |
||
|
8 |
17 |
24 |
17,029 |
||
|
Валик |
1 |
3 |
10 |
1875 |
1,005 |
|
2 |
61 |
20 |
20,011 |
||
|
3 |
9 |
20 |
9,011 |
||
|
4 |
12 |
30 |
12,016 |
||
|
5 |
6 |
10 |
6,005 |
||
|
6 |
3 |
19 |
3,010 |
||
|
7 |
7 |
24 |
7,013 |
||
|
Шестерня двухвенцевая |
1 |
5 |
10 |
1000 |
5,010 |
|
2 |
16 |
20 |
16,020 |
||
|
3 |
10 |
40 |
10,040 |
||
|
4 |
118 |
20 |
118,020 |
||
|
5 |
1 |
17 |
1,017 |
||
|
6 |
6 |
10 |
6,010 |
||
|
Муфта кулачковая |
1 |
3 |
15 |
1250 |
3,012 |
|
2 |
23 |
20 |
23,016 |
||
|
3 |
14 |
5 |
14,004 |
||
|
4 |
51 |
19 |
51,015 |
||
|
5 |
18 |
20 |
18,016 |
||
|
6 |
6 |
10 |
6,008 |
||
|
7 |
9 |
24 |
9,019 |
||
|
8 |
9 |
24 |
9,019 |
Таблица 4
Расчет укрупненной численности основных производственных рабочих
|
Наименование детали. |
Кол-во на 1 машинокомплект q, шт. |
Масса m, кг. |
Трудоемкость годового выпуска Т, нормо-часы. |
Ориентировочная численность рабочих P>r>, чел. |
Участки. |
Мастера. |
|
Пиноль |
7 |
12 |
310333,33 |
158 |
Первый |
4 |
|
Валик шлицевый |
4 |
2,9 |
93333,333 |
48 |
Второй |
1 |
|
Валик |
9 |
0,6 |
87000 |
45 |
Третий |
5 |
|
Шестерня двухвенцевая |
6 |
1 |
156000 |
80 |
||
|
Муфта кулачковая |
6 |
1,5 |
133000 |
68 |
||
|
399 |
10 |
Таблица 4
Расчет потребного количества оборудования для первого участка
|
№ детали. |
Кол-во |
Применяемое оборудование |
|||||
|
1 |
70000 |
8Б72 |
1К62 |
6Р81Г |
3У143 |
Плита |
Верстак |
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,10 |
3,00 |
0,35 |
0,62 |
0,17 |
0,20 |
|
|
Нормочасы для партии, ч |
7000,00 |
210000,00 |
24500,00 |
43166,67 |
11666,67 |
14000,00 |
|
|
К>в> |
1,1 |
||||||
|
С, ч |
6363,64 |
190909,09 |
22272,73 |
39242,42 |
10606,06 |
12727,27 |
|
|
F>д> оборудования, дней |
4015 |
4140 |
|||||
|
N>расч>, шт |
1,58 |
47,55 |
5,55 |
9,77 |
2,82 |
3,38 |
|
|
N>прин>, шт |
2 |
48 |
6 |
10 |
3 |
4 |
|
|
К>исп> |
0,792 |
0,991 |
0,927 |
0,978 |
0,856 |
0,769 |
|
|
Итого |
73 |
||||||
|
Мет.-реж. ст. |
66 |
||||||
|
Прочие |
7 |
Таблица 5
Расчет потребного количества оборудования для второгоучастка
|
№ детали. |
Кол-во дет. |
Применяемое оборудование |
||||||
|
2 |
40000 |
8Б72 |
1К62 |
6Р81Г |
3У10В |
3451В |
||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,05 |
1,58 |
0,12 |
0,30 |
0,28 |
|||
|
Нормочасы для партии, ч |
2000,00 |
63333,33 |
4666,67 |
12000,00 |
11333,33 |
|||
|
К>в> |
1,1 |
|||||||
|
С, ч |
1825 |
15166 |
29712 |
4257 |
8499 |
4256 |
10927 |
10320 |
|
F>д> оборудования, дней |
4015 |
|||||||
|
N>расч>, шт |
0,45 |
14,34 |
1,06 |
2,72 |
2,57 |
|||
|
N>прин>, шт |
1,00 |
15,00 |
2,00 |
3,00 |
3,00 |
|||
|
К>исп> |
0,45 |
0,96 |
0,53 |
0,91 |
0,86 |
|||
|
Общее кол-во обор. |
24 |
|||||||
|
Мет.-реж. ст. |
24 |
|||||||
|
Прочие |
0 |
Таблица 6
Расчет потребного количества оборудования для третьего участка
|
№ детали |
Кол-во дет. |
Применяемое оборудование |
|||||||||
|
8Б72 |
1К62 |
Верстак |
6Р81Г |
3У143 |
5140 |
5Б525 |
7А420М |
7Б55 |
Плита |
||
|
3 |
90000 |
||||||||||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,02 |
0,68 |
0,10 |
0,05 |
0,12 |
||||||
|
Нормочасы для партии, ч |
1500 |
61500 |
9000 |
4500 |
10500 |
||||||
|
4 |
60000 |
||||||||||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,08 |
0,27 |
0,10 |
0,17 |
1,97 |
0,02 |
|||||
|
Нормочасы для партии, ч |
5000 |
16000 |
6000 |
10000 |
118000 |
1000 |
|||||
|
5 |
60000 |
||||||||||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,05 |
0,38 |
0,10 |
0,85 |
0,15 |
0,3 |
0,23 |
||||
|
Нормочасы для партии, ч |
3000 |
23000 |
6000 |
51000 |
9000 |
18000 |
14000 |
||||
|
Нормочасы на прогр. |
9500 |
100500 |
21000 |
55500 |
19500 |
10000 |
118000 |
18000 |
1000 |
14000 |
|
|
К>в> |
1,1 |
||||||||||
|
С, ч |
8636 |
91364 |
19091 |
50455 |
17727 |
9091 |
107273 |
16364 |
909 |
12727 |
|
|
F>д> оборудования, дней |
4015 |
4140 |
4015 |
4140 |
|||||||
|
N>расч>, шт |
2,15 |
22,76 |
4,61 |
12,57 |
4,42 |
2,26 |
26,72 |
4,08 |
0,23 |
3,07 |
|
|
N>прин>, шт |
3,00 |
23,00 |
5,00 |
13,00 |
5,00 |
3,00 |
27,00 |
5,00 |
1,00 |
4,00 |
|
|
К>исп> |
0,72 |
0,99 |
0,92 |
0,97 |
0,88 |
0,75 |
0,99 |
0,82 |
0,23 |
0,77 |
|
|
Общее кол-во обор. |
89 |
||||||||||
|
Мет.-реж. ст. |
80 |
||||||||||
|
Прочие |
9 |
Таблица 7
Расчет потребного количества основных рабочих для третьего участка
|
№ детали. |
Кол-во |
Применяемое оборудование |
|||||
|
1 |
70000 |
Токарные |
Шлифовальные |
Фрезерные |
8Б72 |
Плита |
Верстак |
|
Разряд |
3 |
4 |
3 |
2 |
4 |
3 |
|
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
3,00 |
0,62 |
0,35 |
0,10 |
0,17 |
0,20 |
|
|
Нормочасы для партии, ч |
210000,00 |
43166,67 |
24500,00 |
7000,00 |
11666,67 |
14000,00 |
|
|
К>в> |
1,1 |
||||||
|
С, ч |
190909 |
39242 |
22272 |
6363 |
10606 |
12727 |
|
|
F>д> осн. раб., дней |
1795 |
||||||
|
P>расч>,чел |
116,99 |
24,05 |
13,65 |
3,90 |
6,50 |
7,80 |
|
|
P>прин>, чел |
117 |
25 |
14 |
4 |
7 |
8 |
|
|
Итого |
175 |
||||||
|
Бригадиры |
9 |
2 |
3 (a) |
||||
|
Итого |
14 |
Таблица 8
Расчет потребного количества основных рабочих для третьего участка
|
№ детали. |
Кол-во дет. |
Применяемое оборудование |
|||
|
2 |
40000 |
Токарные |
8Б72 |
Фрезерные |
Шлифовальные |
|
Разряд |
3 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
1,58 |
0,05 |
0,12 |
0,30 |
0,28 |
|
Нормочасы для партии, ч |
63333,33 |
2000,00 |
4666,67 |
12000,00 |
11333,33 |
|
К>в> |
1,1 |
||||
|
С, ч |
57575 |
1818 |
4242 |
10909 |
10303 |
|
F>д> оборудования, дней |
1795 |
||||
|
Р>расч>, шт |
35,28 |
1,11 |
2,60 |
6,69 |
6,31 |
|
Р>прин>, шт |
36 |
2 |
3 |
7 |
7 |
|
Итого |
55 |
||||
|
Бригадиры |
4 |
2 (b) |
|||
|
Итого |
6 |
Таблица 9
Расчет потребного количества основных рабочих для третьего участка
|
№ детали |
Кол-во дет. |
Применяемое оборудование |
|||||||||
|
Токарные |
Шлифовальные |
5Б525 |
Фрезерные |
8Б72 |
5140 |
7Б55 |
7А420М |
Верстак |
Плита |
||
|
3 |
90000 |
||||||||||
|
Разряд |
3 |
4 |
4 |
3 |
2 |
4 |
2 |
3 |
3 |
4 |
|
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,68 |
0,12 |
0,05 |
0,02 |
0,10 |
||||||
|
Нормочасы для партии, ч |
61500 |
10500 |
4500 |
1500 |
9000 |
||||||
|
4 |
|||||||||||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,27 |
1,97 |
0,08 |
0,17 |
0,02 |
0,10 |
|||||
|
Нормочасы для партии, ч |
16000 |
118000 |
5000 |
10000 |
1000 |
6000 |
|||||
|
5 |
|||||||||||
|
Нормочасы для> >1 детали, ч |
0,38 |
0,15 |
0,85 |
0,05 |
0,3 |
0,10 |
0,23 |
||||
|
Нормочасы для партии, ч |
23000 |
9000 |
51000 |
3000 |
18000 |
6000 |
14000 |
||||
|
Нормочасы на прогр. |
100500 |
19500 |
118000 |
55500 |
9500 |
10000 |
1000 |
18000 |
21000 |
14000 |
|
|
К>в> |
1,1 |
||||||||||
|
С, ч |
91364 |
17727 |
107273 |
50455 |
8636 |
9091 |
909 |
16364 |
19091 |
12727 |
|
|
F>д> оборудования, дней |
1795 |
||||||||||
|
Р>расч>, шт |
50,90 |
9,88 |
59,76 |
28,11 |
4,81 |
5,06 |
0,51 |
9,12 |
10,64 |
7,09 |
|
|
Р>прин>, шт |
51 |
10 |
60 |
29 |
5 |
6 |
1 |
10 |
11 |
8 |
|
|
Итого |
191 |
||||||||||
|
Бригадиры |
5 |
1 |
6 |
3 |
1 (с) |
1 (d) |
1 (e) |
||||
|
Итого |
18 |
Таблица 10
Общее количество основных производственных рабочих
|
Количество основных рабочих |
Человек |
|
Первый участок |
175 |
|
Второй участок |
55 |
|
Третий участок |
191 |
|
Ученики |
14 |
|
Итого |
435 |
Таблица 11
Расчет количества вспомогательных рабочих
|
№ |
Профессия |
Количество рабочих |
Разряд |
|
|
Принятое |
+12% |
|||
|
|
Наладчики оборудования |
12 |
14 |
5 |
|
|
Кладовщики производственных кладовых |
6 |
7 |
3 |
|
|
Транспортные рабочие |
10 |
12 |
2 |
|
|
Кладовщики и раздатчики инструмента |
5 |
6 |
2 |
|
|
Слесари по ремонту инструмента и приспособлений |
12 |
14 |
5 |
|
|
Станочники по ремонту инструмента и приспособлений |
10 |
12 |
5 |
|
|
Шорники – смазчики |
5 |
6 |
2 |
|
|
Контролеры – приемщики деталей |
10 |
12 |
4 |
|
|
Распреды |
10 |
12 |
2 |
|
|
Слесари по ремонту оборудования |
8 |
10 |
5 |
|
|
Электромонтеры |
8 |
10 |
5 |
|
|
Разнорабочие |
10 |
12 |
2 |
|
Ученики |
4 |
|||
|
Итого |
131 |
Таблица 12
Расчет состава руководителей, специалистов, служащих и МОП
|
№ |
Подразделение |
Должность |
Кол-во единиц |
|
|
Руководство |
Начальник цеха заместитель начальника цеха начальник участка мастер |
1 1 3 9 |
|
|
ПДБ |
Начальник ПДБ старший диспетчер диспетчер инженер по планированию техник по материалам |
1 1 3 1 1 |
|
|
Технологическое бюро |
Начальник технологического бюро Старший инженер-технолог инженер-технолог инженер-конструктор техник-технолог старший мастер по инструменту мастер по ремонту инструментов и приспособлений |
1 1 3 2 1 1 1 |
|
|
Бюро по труду и заработной плате |
начальник БТЗ инженер-нормировщик техник-нормировщик |
1 1 1 |
|
|
Экономическое бюро |
начальник ПЭБ старший инженер-экономист инженер–экономист |
1 1 1 |
|
|
Главные специалисты |
главный механик цеха главный энергетик цеха |
1 1 |
|
|
Служащие |
секретарь табельщик бухгалтер счетовод-кассир начальник хозяйственной службы |
1 2 1 1 1 |
|
Итого |
47 |
Таблица 13
Расчет площади цеха
|
Удельная производственная площадь, м2. |
Значение м2/ед. |
Количество оборудования. |
Площадь, м2. |
|
на единицу оборудования |
8 |
186 |
1584 |
|
на одно верстачное место |
6 |
16 |
128 |
|
вспомогательные площади |
25% |
– |
372 |
|
Итого |
1988 |
Таблица 14
Определение веса отходов по деталям
|
Название детали. |
Чистый вес, кг. |
Норма расхода, кг. |
Вес отходов (стружка), кг. |
|
|
на деталь |
Годовой |
|||
|
Пиноль |
12 |
20 |
8 |
560000 |
|
Винт продольной подачи |
2,9 |
3,5 |
0,6 |
24000 |
|
Винт поперечной подачи |
0,6 |
0,8 |
0,2 |
18000 |
|
Шестерня |
1 |
1,3 |
0,3 |
18000 |
|
Подшипник |
1,5 |
2,9 |
1,4 |
84000 |
|
Итого |
704000 |
Таблица 14
Расчет уборщиков бытовых и вспомогательных площадей
|
Общая полезная площадь |
Бытовых помещений |
1507 |
м2 |
|
служебных помещений |
141 |
м2 |
|
|
Количество уборщиков |
Бытовых помещений |
14 |
чел. |
|
служебных помещений |
1 |
чел. |
Таблица 16
Прямой фонд заработной платы
|
Виды работ. |
Деталь. |
Разряд. |
Тарифная ставка, руб./ч. |
Количество нормочасов на программу |
Фонд заработной платы на программу, руб. |
|
Токарные |
Пиноль |
3 |
0,82 |
210070 |
172257 |
|
Валик шлицевый |
3 |
0,82 |
63397 |
51986 |
|
|
Валик |
3 |
0,82 |
61556 |
50476 |
|
|
Шестерня двухвенцевая |
3 |
0,82 |
16020 |
13136 |
|
|
Муфта кулачковая |
3 |
0,82 |
23016 |
18873 |
|
|
3 |
Пиноль |
4 |
0,92 |
43190 |
39735 |
|
Валик шлицевый |
4 |
0,92 |
12019 |
11058 |
|
|
5 |
1,03 |
11353 |
11693 |
||
|
Валик |
4 |
0,92 |
10519 |
9678 |
|
|
Муфта кулачковая |
4 |
0,92 |
18038 |
16595 |
|
|
5 |
Шестерня двухвенцевая |
4 |
0,92 |
128060 |
117815 |
|
Фрезерные |
Пиноль |
3 |
0,82 |
24570 |
20147 |
|
Валик шлицевый |
3 |
0,82 |
4682 |
3839 |
|
|
Валик |
3 |
0,82 |
4515 |
3702 |
|
|
Муфта кулачковая |
3 |
0,82 |
51015 |
41832 |
|
|
7 |
Шестерня двухвенцевая |
2 |
0,74 |
1017 |
753 |
|
8 |
Пиноль |
2 |
0,74 |
7000 |
5180 |
|
Валик шлицевый |
2 |
0,74 |
2008 |
1486 |
|
|
Валик |
2 |
0,74 |
1508 |
1116 |
|
|
Шестерня двухвенцевая |
2 |
0,74 |
5010 |
3707 |
|
|
Муфта кулачковая |
2 |
0,74 |
3012 |
2229 |
|
|
Слесарные |
Пиноль |
3 |
0,82 |
14000 |
11480 |
|
Валик |
3 |
0,82 |
9008 |
7387 |
|
|
Шестерня двухвенцевая |
3 |
0,82 |
6010 |
4928 |
|
|
Муфта кулачковая |
3 |
0,82 |
6008 |
4927 |
|
|
Разметочные |
Пиноль |
4 |
0,92 |
11690 |
10755 |
|
Муфта кулачковая |
4 |
0,92 |
14004 |
12884 |
|
|
Зарплата учеников |
22680 |
||||
|
Итого |
762296 |
672334 |
Таблица 17
Расчет доплат за работу в ночное время
|
№ |
Виды работ |
Разряд |
Тарифная ставка, руб/ч. |
Количество рабочих |
Количество ночных часов |
Коэффициент доплат |
Сумма доплат, руб. |
|
1 |
3 |
0,82 |
92 |
2 |
0,2 |
6770,74 |
|
|
1,5 |
0,4 |
10156,11 |
|||||
|
3 |
4 |
0,92 |
11 |
2 |
0,2 |
908,27 |
|
|
1,5 |
0,4 |
1362,41 |
|||||
|
5 |
1,03 |
2 |
2 |
0,2 |
184,88 |
||
|
1,5 |
0,4 |
277,3 |
|||||
|
5 |
4 |
0,92 |
30 |
2 |
0,2 |
2477,1 |
|
|
1,5 |
0,4 |
3715,65 |
|||||
|
6 |
3 |
0,82 |
21 |
2 |
0,2 |
1545,49 |
|
|
1,5 |
0,4 |
2318,24 |
|||||
|
7 |
2 |
0,74 |
1 |
2 |
0,2 |
66,42 |
|
|
1,5 |
0,4 |
99,62 |
|||||
|
3 |
0,82 |
5 |
2 |
0,2 |
367,98 |
||
|
1,5 |
0,4 |
551,96 |
|||||
|
8 |
2 |
0,74 |
5 |
2 |
0,2 |
332,08 |
|
|
1,5 |
0,4 |
498,11 |
|||||
|
Верстачное |
3 |
0,82 |
7 |
2 |
0,2 |
971,10 |
|
|
1,5 |
0,4 |
772,75 |
|||||
|
Плита |
4 |
0,92 |
4 |
2 |
0,2 |
330,28 |
|
|
1,5 |
0,4 |
495,42 |
|||||
|
Итого |
34201 |
Таблица 18
Расчет доплат за неосвобожденное бригадирство
|
№ |
Виды бригад |
Разряд |
Тарифная ставка, руб/ч. |
Число бригадиров |
Число людей в бригаде |
Процент доплат, %. |
Сумма доплат, руб. |
|
|
1 |
Токарные |
3 |
0,82 |
18 |
12 |
15 |
3974,13 |
|
|
2 |
Фрезерные |
3 |
0,82 |
3 |
10 |
10 |
441,57 |
|
|
3 |
Шлифовальные |
4 |
0,92 |
3 |
12 |
15 |
743,13 |
|
|
4 |
5 |
4 |
0,92 |
4 |
15 |
15 |
990,84 |
|
|
5 |
Смешанные |
(a) |
4 |
0,92 |
3 |
11 |
15 |
743,13 |
|
(b) |
5 |
1,04 |
2 |
10 |
10 |
373,36 |
||
|
(c) |
4 |
0,92 |
1 |
11 |
15 |
247,71 |
||
|
(d) |
3 |
0,82 |
1 |
11 |
15 |
220,78 |
||
|
(e) |
4 |
0,92 |
2 |
10 |
10 |
330,28 |
||
|
Итого |
8064,93 |
Таблица 19
Структура годового фонда заработной платы основных производственных рабочих
|
№ |
Наименование выплат |
Сумма выплат, руб |
|
1 |
Прямой фонд заработной платы: Пиноль Валик шлицевый Валик Шестерня двухвенцевая Муфта кулачковая |
259554 80062 72359 140339 97340 |
|
2 |
Фонд оплаты учеников |
22680 |
|
Прямой фонд заработной платы с учетом пропорционально распределенного фонда оплаты учеников: Пиноль Валик шлицевый Валик Шестерня двухвенцевая Муфта кулачковая |
264515,25 82897 78737,75 144591,5 101592,5 |
|
|
3 |
Итого: прямой фонд заработной платы |
672334 |
|
4 |
Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночное время; б) за неосвобожденное бригадирство; в) за обучение учеников; г) премии по положению |
34201,93 8064,935 9360 67233,4 |
|
5 |
Итого часовой фонд заработной платы |
791194,27 |
|
6 |
Доплаты до дневного фонда: а) кормящим матерям; б) подросткам за сокращенный рабочий день |
2017 2017 |
|
7 |
Итого дневной фонд заработной платы |
795228,27 |
|
8 |
Доплаты до месячного фонда: а) оплата отпусков; б) за выполнение гособязанностей; в) прочие доплаты |
85060,62 3189,77 11928,42 |
|
9 |
Итого месячный фонд заработной платы |
895407,09 |
|
10 |
Поясной коэффициент (20% от фонда заработной платы ): а) на прямой фонд; б) на доплаты; в) всего |
134466,8 15218,80 149685,61 |
|
11 |
Итого годовой фонд заработной платы |
1045092,7 |
Таблица 20
Расчет прямого фонда заработной платы вспомогательных рабочих
|
№ |
Профессия |
Количество рабочих |
Разряд |
Часовая тарифная ставка, руб/ч. |
Фонд прямой зарплаты, руб. |
Статья расходов |
|
1 |
Наладчики оборудования |
14 |
5 |
0,86 |
21611,8 |
2 |
|
2 |
Кладовщики производственных кладовых |
7 |
3 |
0,68 |
8544,2 |
1 |
|
3 |
Транспортные рабочие |
12 |
2 |
0,62 |
13354,8 |
1 |
|
4 |
Кладовщики и раздатчики инструмента |
6 |
2 |
0,62 |
6677,4 |
1 |
|
5 |
Слесари по ремонту инструментов и приспособлений |
14 |
5 |
0,86 |
21611,8 |
3 |
|
6 |
Станочники по ремонту инструментов |
12 |
5 |
0,86 |
18524,4 |
3 |
|
7 |
Шорники-смазчики |
6 |
2 |
0,62 |
6677,4 |
2 |
|
8 |
Контролеры-приемщики деталей |
12 |
4 |
0,77 |
16585,8 |
1 |
|
9 |
Слесарь по ремонту оборудования |
10 |
5 |
0,86 |
18524,4 |
3 |
|
10 |
Электромонтеры |
10 |
5 |
0,86 |
15437 |
2 |
|
11 |
Распреды |
12 |
2 |
0,62 |
11129 |
1 |
|
13 |
Разнорабочие |
12 |
2 |
0,62 |
13354,8 |
1 |
|
12 |
Уборщики |
4 |
2 |
0,62 |
4451,6 |
1 |
|
14 |
Ученики: 12 × 4 × 98 |
4704 |
||||
|
Итого |
181188 |
Примечание: в разделе “Статья расходов” (по сметам РСЭО и цеховым расходам) выделяются следующие статьи:
1 – цеховые расходы;
2 – вспомогательные рабочие, обслуживающие оборудование;
3 – вспомогательные рабочие, ремонтирующие оборудование.
Таблица 21
Расчет доплат за работу в ночное время вспомогательных рабочих
|
№ |
Профессия |
Количество рабочих |
Раз- ряд |
Часовая тарифная ставка, руб./ч. |
Количество ночных часов |
Коэффициент доплат |
Сумма доплат, руб. |
|
1 |
Наладчики оборудования |
7 |
5 |
0,86 |
2 |
0,2 |
540,30 |
|
1,5 |
0,4 |
810,44 |
|||||
|
2 |
Кладовщики производственных кладовых |
4 |
3 |
0,68 |
2 |
0,2 |
244,12 |
|
1,5 |
0,4 |
366,18 |
|||||
|
3 |
Транспортные рабочие |
6 |
2 |
0,62 |
2 |
0,2 |
333,87 |
|
1,5 |
0,4 |
500,81 |
|||||
|
4 |
Кладовщики и раздатчики инструмента |
3 |
2 |
0,62 |
2 |
0,2 |
166,94 |
|
1,5 |
0,4 |
250,40 |
|||||
|
5 |
Слесари по ремонту инструментов и приспособлений |
7 |
5 |
0,86 |
2 |
0,2 |
540,30 |
|
1,5 |
0,4 |
810,44 |
|||||
|
6 |
Станочники по ремонту инструментов |
6 |
5 |
0,86 |
2 |
0,2 |
463,11 |
|
1,5 |
0,4 |
694,67 |
|||||
|
7 |
Шорники-смазчики |
3 |
2 |
0,62 |
2 |
0,2 |
166,94 |
|
1,5 |
0,4 |
250,40 |
|||||
|
8 |
Контролеры-приемщики деталей |
6 |
4 |
0,77 |
2 |
0,2 |
414,65 |
|
1,5 |
0,4 |
621,97 |
|||||
|
9 |
Слесарь по ремонту оборудования |
5 |
5 |
0,86 |
2 |
0,2 |
385,93 |
|
1,5 |
0,4 |
578,89 |
|||||
|
10 |
Электромонтеры |
5 |
5 |
0,62 |
2 |
0,2 |
278,23 |
|
1,5 |
0,4 |
417,34 |
|||||
|
11 |
Разнорабочие |
6 |
2 |
0,62 |
2 |
0,2 |
333,87 |
|
1,5 |
0,4 |
500,81 |
|||||
|
12 |
Уборщики |
2 |
2 |
0,62 |
2 |
0,2 |
111,29 |
|
1,5 |
0,4 |
166,94 |
|||||
|
Итого: |
9948,79 |
Таблица 22
Расчет доплат за неосвобожденное бригадирство вспомогательных рабочих
|
№ |
Профессии. |
Разряд. |
Тарифная ставка, руб./ч. |
Число бригадиров |
Число людей в бригаде |
Процент доплат, % |
Сумма доплат, руб. |
|
1 |
Наладчики оборудования |
5 |
0,86 |
2 |
7 |
10 |
308,74 |
|
2 |
Кладовщики производственных кладовых |
3 |
0,68 |
2 |
4 |
10 |
244,12 |
|
3 |
Транспортные рабочие |
2 |
0,62 |
2 |
6 |
10 |
222,58 |
|
4 |
Кладовщики и раздатчики инструмента |
2 |
0,62 |
2 |
3 |
10 |
222,58 |
|
5 |
Слесари по ремонту инструмента и приспособлений |
5 |
0,86 |
2 |
7 |
10 |
308,74 |
|
6 |
Станочники по ремонту инструмента и приспособлений |
5 |
0,86 |
2 |
6 |
10 |
308,74 |
|
7 |
Шорники – смазчики |
2 |
0,62 |
2 |
3 |
10 |
222,58 |
|
8 |
Контролеры – приемщики деталей |
4 |
0,77 |
2 |
6 |
10 |
276,43 |
|
9 |
Слесари по ремонту оборудования |
5 |
0,86 |
2 |
5 |
10 |
308,74 |
|
10 |
Электромонтеры |
5 |
0,62 |
2 |
5 |
10 |
222,58 |
|
11 |
Разнорабочие |
2 |
0,62 |
2 |
6 |
10 |
222,58 |
|
Итого |
2868,41 |
Таблица 23
Структура годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
|
№ |
Наименование выплат |
Сумма выплат, руб |
|
1 |
Прямой фонд заработной платы |
176484 |
|
2 |
Фонд оплаты учеников |
4704 |
|
3 |
Итого: прямой фонд заработной платы |
181188 |
|
4 |
Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночное время; б) за неосвобожденное бригадирство; в) за обучение учеников; г) премии по положению |
9948,79 2868,41 2400,00 17648,44 |
|
5 |
Итого часовой фонд заработной платы |
209350,04 |
|
6 |
Доплаты до дневного фонда: а) кормящим матерям; б) подросткам за сокращенный рабочий день |
529,45 529,45 |
|
7 |
Итого дневной фонд заработной платы |
210408,94 |
|
8 |
Доплаты до месячного фонда: а) оплата отпусков; б) за выполнение гособязанностей; в) прочие доплаты |
16907,86 845,39 315,61 |
|
9 |
Итого месячный фонд заработной платы |
228477,81 |
|
10 |
Поясной коэффициент (20% от фонда заработной платы ): а) на прямой фонд; б) на доплаты; в) всего |
36237,68 9457,88 45695,56 |
|
11 |
Итого годовой фонд заработной платы |
274173,37 |
Таблица 24
Структура годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
|
№ |
Подразделение, должность |
Месячный оклад, руб. |
Кол-во единиц |
Сумма доплат, руб. |
|
1 |
Руководство: - начальник цеха - зам. начальника цеха - начальник участка - мастер |
330 305 250 200 |
1 1 3 10 |
4752 4392 10800 28800 |
|
2 |
ПДБ: - начальник ПДБ - старший диспетчер - диспетчер - инженер по планированию - техник по материалам |
250 180 130 180 150 |
1 1 3 1 1 |
3600 2592 5616 2592 2160 |
|
3 |
Технологическое бюро: - начальник тех. бюро - старший инженер-технолог - инженер-технолог - инженер-конструктор - техник-технолог - старший мастер по инструменту - мастер по ремонту инструментов и приспособлений |
250 230 210 230 160 220 220 |
1 1 3 2 1 1 1 |
3600 3312 9072 6624 2304 3168 3168 |
|
4 |
БТЗ: - начальник БТЗ - инженер-нормировщик - техник-нормировщик |
250 200 160 |
1 2 1 |
3600 5760 2304 |
|
5 |
Экономическое бюро: - начальник ПЭБ - старший инженер-экономист - инженер-экономист |
250 220 200 |
1 1 1 |
3600 3168 2880 |
|
6 |
Главные специалисты: - главный механик цеха - главный энергетик цеха |
250 250 |
1 1 |
3600 3600 |
|
7 |
Служащие: - секретарь - табельщик - бухгалтер цеха - счетовод-кассир - уборщики бытовых и служебных помещений - начальник хозяйственной службы |
130 120 200 130 110 200 |
1 2 1 1 15 1 |
1872 3456 2880 1872 19008 2882 |
|
Итого |
161784 |
Таблица 21
Заработная плата и отчисления на социальные нужды вспомогательных рабочих и служащих
|
Статья расходов |
Вспомогательные рабочие |
Управление, специалисты, служащие, МОП. |
||
|
Цехового Значения |
Обслуживающие оборудование |
Ремонтирующие оборудование |
||
|
Основная зарплата |
74097,6 |
43726,2 |
58660,6 |
161784 |
|
Дополнительная зарплата |
39040,07 |
23038,18 |
30906,72 |
48535,2 |
|
Общая зарплата |
113137,67 |
66764,38 |
89567,32 |
210319,2 |
|
Отчисления на социальные нужды |
43558 |
25704,28 |
34483,4 |
80972,892 |
Таблица 26
Расчет балансовой стоимости и амортизационных отчислений
|
Наименование ОПФ |
Количество единиц, м3 |
Оптовая цена, руб. |
Стоимость ОПФ, руб. |
Коэффициент К>трм> |
Балансовая стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Годовая сумма амортизационных отчислений, руб. |
|
Здания цеха: -производственные помещения; - бытовые помещения |
15904 4945,5 |
7,5 10 |
119280 49455 |
119280 49455 |
2,6 2,6 |
3101,28 1285,83 |
|
|
Итого: |
168735 |
168735 |
4387,11 |
||||
|
Оборудование: а) металлорежущее: 1К62 3У143 3У10В 3451В 5140 5Б525 6Р81Г 7Б55 7А420М 8Б72 б) подъемно-транспортное: кран мостовой; автопогрузчик |
86 15 3 3 3 27 21 1 5 6 1 5 |
3650 16000 5420 13080 9700 1380 2550 8900 3500 950 25000 5000 |
313900 240000 16260 39240 29100 37260 53550 8900 17500 5700 25000 25000 |
1,05 1,03 1,05 1,03 1,03 1,08 1,05 1,03 1,05 1,12 |
329595 247200 17073 40417,2 29973 40240,8 56227,5 9167 18375 6384 25000 25000 |
11,6 10,3 10,3 10,3 11,6 11,6 11,6 11,6 11,6 11,6 8,4 25,6 |
38233,02 25461,6 1758,519 4162,9716 3476,87 4667,93 6522,39 1063,37 2131,50 740,54 2100,00 6400,00 |
|
Итого: |
811410 |
844652,5 |
96718,717 |
||||
|
-приспособления; -дорогостоящий инструмент; -производственный инвентарь; -хозяйственный инвентарь. |
81141 121711,5 24342,3 12920 |
81141 121711,5 24342,3 12920 |
10 10 10 10 |
8114,10 12171,15 2434,23 1292,00 |
|||
|
Итого: |
240114,8 |
240114,8 |
240114,8 |
||||
|
Всего: |
1051524,8 |
1084767,3 |
120730,2 |
Таблица 27
Расчет потребности в основных материалах в натуральном и стоимостном выражении
|
Деталь |
Пиноль |
Валик шлицевый |
Валик |
Шестерня двухвенцевая |
Муфта кулачковая |
|
Количество на программу |
70000 |
40000 |
90000 |
60000 |
60000 |
|
Материал |
Ст. 45 |
Ст. 45 |
Ст. 45 |
Ст. 40 Х |
Ст. 45 |
|
Норма расхода, кг |
20 |
3,5 |
0,8 |
1,3 |
2,9 |
|
Цена 1 т материала, руб |
175 |
175 |
175 |
500 |
175 |
|
Расход на программу, т |
1400 |
140 |
72 |
78 |
174 |
|
Отходы на одну деталь, кг |
8 |
0,6 |
0,2 |
0,3 |
1,4 |
|
Отходы на программу, т |
560 |
24 |
18 |
18 |
84 |
|
Затраты на материалы на программу, руб. |
245000 |
24500 |
12600 |
39000 |
30450 |
|
Цена отходов, руб./т |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
|
Стоимость отходов на программу, руб. |
7840 |
336 |
252 |
252 |
1176 |
|
Затраты на материалы за вычетом отходов, руб |
237160 |
24164 |
12348 |
38748 |
29274 |
Таблица 28
Мощности станков
|
Название станка |
Р>уст>>i>, кВт |
Название станка |
Р>уст>>i>, кВт |
|
1К62 |
10 |
5Б525 |
0,12 |
|
3У143 |
7,5 |
6Р81Г |
5,5 |
|
3У10В |
1,1 |
7Б55 |
17 |
|
3451В |
3 |
7А420М |
3,0 |
|
5140 |
4,7 |
8Б72 |
2,7 |
Таблица 29
Расчет затрат на вспомогательные материалы
|
№ |
Материалы |
Расчетная единица |
Количество |
Норма расхода |
Расход |
Цена за 1 кг, руб. |
Цена общая, руб. |
|
1 |
Обтирочный материал |
станок |
186 |
40 |
7440 |
0,55 |
4092 |
|
2 |
то же |
Разметочная плита |
7 |
65 |
455 |
0,55 |
250,25 |
|
3 |
то же |
Cлесарь производственный |
14 |
20 |
280 |
0,55 |
154 |
|
4 |
то же |
Слесарь-ремонтник |
10 |
20 |
200 |
0,55 |
110 |
|
5 |
то же |
Крановщик |
2 |
20 |
40 |
0,55 |
22,00 |
|
6 |
Керосин |
Станок, кран |
187 |
18 |
3366 |
0,06 |
201,96 |
|
7 |
Бензин |
Станок, кран |
187 |
7 |
1309 |
0,11 |
143,99 |
|
8 |
Солидол |
Станок, кран |
187 |
120 |
22440 |
0,21 |
4712,4 |
|
9 |
Масло машинное |
Станок |
186 |
120 |
22320 |
0,06 |
1339,2 |
|
10 |
Масло веретейное |
Шлифовальный станок |
21 |
100 |
2100 |
0,06 |
126 |
|
11 |
Эмульсол |
Станок |
186 |
130 |
24180 |
0,63 |
15233,4 |
|
12 |
Сульфо-фрезол |
Зуборезный и протяжной станок |
39 |
900 |
35100 |
0,20 |
7020 |
|
13 |
Технический вазелин |
Зуборезный и протяжной станок |
39 |
5 |
195 |
0,07 |
13,65 |
|
14 |
Кальцинированная сода |
Шлифовальный станок |
21 |
100 |
2100 |
0,03 |
63 |
|
15 |
Мыло |
Человек |
601 |
10 |
6010 |
0,04 |
240,4 |
|
Итого |
33722,25 |
Таблица 30
Годовые затраты на ремонт МИиП
|
Название станка |
И>миип> |
Название станка |
И>миип> |
|
1К62 |
410 |
5Б525 |
100 |
|
3У143 |
580 |
6Р81Г |
350 |
|
3У10В |
430 |
7Б55 |
1290 |
|
3451В |
550 |
7А420М |
400 |
|
5140 |
380 |
8Б72 |
50 |
Таблица 31
Номенклатура статей расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
|
№ |
Наименование статей расходов |
Содержание расходов |
Сумма расходов, руб. |
|
1 |
Амортизация оборудования и транспортных средств |
Амортизация оборудования, транспортных средств; приспособлений; ценного инструмента. |
96718,71 8114,10 12171,15 |
|
2 |
Эксплуатация оборудования |
Энергия для производственных целей: - затраты на силовую энергию; - затраты на сжатый воздух, воду, пар; затраты на вспомогательные материалы; заработная плата вспомогательных рабочих; отчисления на социальное страхование вспомогательных рабочих. |
4917,54 491,75 33722,25 274173,37 103745,70 |
|
3 |
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
Заработная плата и отчисления на социальное страхование ремонтных рабочих; Затраты на материалы и запасные части; Затраты на текущий ремонт приспособлений и ценного инструмента. |
43558 34483,4 10142,62 |
|
4 |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений |
61680 |
|
|
5 |
Внутризаводские перемещения |
20517,55 |
|
|
6 |
Прочие расходы |
21133,08 |
|
|
7 |
Итого: |
725569,23 |
|
|
Отношение РСЭО к основной заработной плате основных производственных рабочих – 69 %. |
Таблица 32
Номенклатура статей цеховых расходов
|
№ |
Наименование статей расходов |
Содержание расходов |
Сумма расходов, руб. |
|
1 |
Содержание цехового персонала |
Зарплата и отчисления на социальные нужды персонала управления цеха специалистов, служащих и МОП, а также вспомогательных рабочих цехового значения |
207885,6 80035,96 124844,04 48064,96 |
|
2 |
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря |
Рассчитывается по действующим нормам основных средств |
4347,20 2074,28 740,50 |
|
3 |
Содержание зданий, сооружений и инвентаря |
Затраты на пар для отопления зданий Затраты на электроэнергию для освещения Затраты на воду на бытовые нужды Затраты на материалы и прочие расходы (3% от стоимости зданий) |
18332,16 2082,94 137,10 4957,28 |
|
4 |
Текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря |
Принимается в размере 2% от балансовой стоимости зданий, сооружений и инвентаря |
3906,93 |
|
5 |
Испытания, опыты, исследования, рационализаторство |
Затраты составляют 15 рублей на одного работающего |
9165,00 |
|
6 |
Охрана труда |
Затраты составляют 10 рублей на одного работающего |
6110,00 |
|
7 |
Прочие расходы |
Составляют 5% от общей суммы цеховых расходов |
25634,20 |
|
8 |
Итого: |
533318,18 |
|
|
Отношение цеховых расходов к заработной плате основных производственных рабочих - 79,3 %. |
Таблица 33
Калькуляция себестоимости и расчет оптовых цен
|
Статьи калькуляции |
Деталь |
Итого |
||||
|
Пиноль |
Валик шлицевый |
Валик |
Шестерня двухвенцевая |
Муфта кулачковая |
||
|
Основные материалы |
245000 |
24500 |
12600 |
39000 |
30450 |
351550 |
|
Возвратные отходы |
7840 |
336 |
252 |
252 |
1176 |
9856 |
|
Основная зарплата основных производственных рабочих (ОПР) |
259554 |
80062 |
72359 |
140339 |
97340 |
649654 |
|
Дополнительная зарплата ОПР |
143903,2 |
44388,4 |
40117,6 |
77807,4 |
53967,7 |
372758,7 |
|
Отчисления на социальные нужды от зарплаты ОПР |
155331,0 |
47913,4 |
43303,5 |
83986,4 |
58253,5 |
402360,6 |
|
РСЭО |
280105,4 |
86401,3 |
78088,4 |
151451,0 |
105047,4 |
725569,2 |
|
Цеховые расходы |
205887,0 |
63507,9 |
57397,6 |
111321,6 |
77213,4 |
533318,1 |
|
Цеховая себестоимость |
1297620,6 |
347109,0 |
304118,1 |
604157,4 |
423448,0 |
3045066,6 |
|
Общезаводские расходы |
250798,4 |
77361,2 |
69918,1 |
135604,9 |
94056,4 |
649654 |
|
Внепроизводственные расходы |
11755,4 |
3626,1 |
3277,2 |
6356,1 |
4408,6 |
30450,6 |
|
Полная себестоимость |
1560174,4 |
428096,3 |
377313,4 |
746118,4 |
521913,0 |
3725171,2 |
|
Прибыль |
312034,88 |
85619,26 |
75462,68 |
149223,68 |
104382,6 |
745034,24 |
|
Оптовая цена (партию / изделие) |
1872209,3 26,75 |
513715,6 12,84 |
452776,1 5,03 |
895342,1 14,92 |
626295,6 10,44 |
4470205,4 |
Таблица 34
Основные технико-экономические показатели механического цеха
|
№ |
Наименование показателей |
Единица измерений |
Абсолютная величина |
|
1 |
Годовой объем товарной продукции в оптовых ценах |
тыс. руб. |
4470205,4 |
|
2 |
Годовой объем нормативно-чистой продукции |
тыс. руб. |
|
|
3 3.1 |
Балансовая стоимость основных фондов, в том числе активной части: |
тыс. руб. |
1084767,3 916032,3 |
|
4 4.1 |
Общая площадь помещений, в том числе производственная: |
м2 |
3631,5 1988 |
|
5 5.1 |
Общее количество основного оборудования, в том числе металлорежущего: |
ед. |
186 172 |
|
6 6.1 6.2 6.3 |
Численность работающих, в том числе: основных рабочих вспомогательных рабочих руководителей, специалистов, служащих, МОП |
чел. |
628 435 131 62 |
|
7 |
Трудоемкость годовой программы |
норм-ч |
762296 |
|
8 |
Установленная мощность производственного оборудования |
кВт |
327836,4 |
|
9 |
Фондоотдача |
Ч |
4,12 |
|
10 |
Объем продукции с 1м2 производственной площади |
Руб/м2 |
2248,59 |
|
11 |
Выпуск продукции на один станок |
Руб/станок |
24033,36 |
|
12 |
Годовая выработка на одного работающего |
Руб/чел |
7118,16 |
|
13 |
Годовая выработка на одного основного производственного рабочего |
Руб/чел |
10276,33 |
|
14 |
Годовая выработка на одного рабочего (основного + вспомогательного) |
Руб/чел |
7897,88 |
|
15 |
Суммарный коэффициент загрузки оборудования |
% |
0,82 |
|
16 |
Себестоимость годового объема товарной продукции |
тыс. руб |
3725171,2 |
|
17 |
Затраты на 1 руб. товарной продукции |
Коп |
0,83 |