Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Министерство образования Российской Федерации

Волгоградский государственный технический университет

Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация производства''

Курсовая работа по

организации производства

Тема: Технико-экономические расчеты плавильного

отделения литейного цеха

Выполнил:

Студент Гр.ЛМ-532

Синявин Д.А.

Проверила:

Тихонова Р.А.

Волгоград 2001г.

Исходные данные

Наименование показателей

Значение показателей

Годовой выпуск годного литья по цеху, т

Марка сплава

Баланс металла,%

Годное литье

Литники и прибыли

Брак

Сливы, сплески

Состав металлозавалки,%

Металлошихта:

Чугун литейный

Чугун передельный

Лом чугунный покупной

Лом чугунный заводской

Стружка чугунная брикетированная

Лом стальной

Возврат собственного производства

Ферросилиций ФС-20

Флюс

Известняк

ФС-75

Графит

Тип, модель плавильного агрегата

Масса отливки, кг

Металлоемкость формы, кг

45000

СЧ 15

63,8

24,2

5,0

17,8

23,3

3,6

5,1

5,0

31,2

5,3

0,13

0,005

Вагранка 95113

2. Организационная часть

В организационной части определяются тип и формы организации производства, режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения.

2.1. Тип и форма организации производства

Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава.

Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки.

2.2. Режим и фонд времени работы

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.

Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:

где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней (календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных) в году;

tсм - продолжительность смены, час;

tс- время сокращения смены, 1час;

m- количество смен.

_>>

Годовой эффективный фонд времени работы оборудования

_>>,

где К – принимается в размере от количества смен 0,94

_>>

Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего

_>>,

где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу( отпуск, болезнь и т.д.)

_>>

2.3. Режим и фонд времени работы

2.3.1. Производственная программа отделения

Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла.

Таблица 2.1. Баланс металла

Статьи баланса

% от металлозавалки

Масса, т

Годное литье

Возвратные отходы

2.1 Литники и прибыли

2.2 Брак

2.3 Сливы, сплески

Жидкий металл

Угар и безвозвратные потери

Металлозавалка

63,8

24,2

100

45000

17069

3527

1410

67006

3527

70533

2.3.2. Потребное количество оборудования

Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов на коксово - газовом топливе.

Тип печи, емкость 95113 Производительность, т/ч 10-15 Мощность кВА 500

Расход топлива кг/т 110 кокс м³/т 35 газ

Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле

_>>

где α- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, α =1,1

q- часовая производительность агрегата, т/ч, q = 13

_>>

Принимаем 2 комплекта вагранок (4 вагранки)

Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:

_>>,

где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования

_>>

Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам:

_>> _>>

где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла(0,2-0,3);

аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов(0,1-0,2);

Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ(1,15);

Кн- коэффициент использования крана(0,8)

_>> _>>

принимаем 4 крана принимаем 3 крана

Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.

Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования

Наименование оборудования	Количество единиц	Мощность электродвигателя кВт	Цена оборудования, тыс. руб.
На единицу	всего	единицы	всего
1. Технологическое оборудование
Вагранка с колошником	4	50	100	1200	4800
Копильник с газовым отоплением	4	68	136	80	320
Рекуператор	2			50	100
Стенд для сушки ковшей	4			80	320
Установка для дозировки кокса и известняка	1			40	40
Система набора и взвешивания	1			50	50
Установка для приготовления футеровочной массы	1			50	50
Индукционная тигельная печь	1			300	300
Система очистки вагранки	1			100	100
Воздуходувка	1			20	20
Установка для грануляции шлака	2			40	80
Итого			236		6130
2. Подъемно- транспортное оборудование
Краны для шихтового пролета	3	30	90	40	120
Краны для плавильного отделения	4	60	240	60	240
Тележка для шихты	2			50	100
Подъемники для загрузки вагранок	4			65	260
Итого			330		720
Всего			566		6850

2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей

Определяется количеством одновременно работающих ковшей

_>>,

где tоб- длительность одного оборота(цикла) ковша, мин

z- емкость ковша, кг

Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм принимаем z = 250кг

Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.

Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:

_>>,

где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м;

V-скорость перемещения ковша, м/с; (полного- 0,75м/с, пустого-1м/с)

_>> _>>

принимаем _>>

Время заливки

_>>

принимаем _>>

Время наполнения ковша 0,5 мин.

Время ожидания ковша 5 мин.

_>>

принимаем 10 мин.

_>>

принимаем 12 ковшей

Количество ковшей находящихся в работе и ремонте

_>>, _>>,

где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч;

tраб- время стойкости ковша, 8ч;

tрем- время ремонта ковша, 8ч;

_>> _>>

Количество ковшей в запасе 6шт.

2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения

Ширина плавильного пролета 24м.

Шихтового 24м.

Длина 72м.

Высота 12.6м.

Площадь 1728м²

Объем 21772.8м³

Площадь служебно-бытовых помещений 172.8м²

Высота 3м

Объем 518.4м³

2.3.5 Численность работающих

Численность по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие

Численность рассчитывается по формуле:

_>> ,

где М- число рабочих мест;

m- число рабочих смен;

Нr- норматив численности;

Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу

Таблица 2.3 Расчет численности и среднего разряда рабочих
Наименование профессий по категориям и группам	Число рабочих мест	Норма обслуживания	Число смен	Явочная численность	Списочная численность	Распределение по разрядам	Средний разряд
1	2	3	4	5	6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1 Основные рабочие
Плавильщики Вагранщики Прочие Шихтовщики Завальщики Раздатчики Заливщики	2 2 2 2 2	2 0,5 1 1 2	2 2 2 2 2	8 2 4 4 8	9 3 5 5 9			1 1 1 2	2 1 2 1 2	2 1 2 3 5	5	5,33
Итого	10			26	22			5	6	11		4,27
2. Вспомогательные рабочие
2.1 Обслуживающие оборудование Крановщики Футеровщики Ковшевые Слесари ремонтники Лаборанты Дежурные слесари Электрики 2.2 Прочие Уборщики- гардеробщики Плотники	6 2 1 1 1 1 1 1 1	1 1 2 2 2 1 1 2 1	2 2 2 2 2 2 2 2 1	12 4 4 4 4 2 2 4 1	14 5 5 5 5 3 3 5 2		5 2	2 1 2 1 1 1 1	10 3 2 2 3 1 1	2 1 1 2 1 1 1
Итого	15			37	47		7	9	22	9		3,70
Всего					78

Таблица 2.4 Численность руководителей, специалистов и служащих

Наименование категорий и должность

Численность

Руководители:

Начальник отделения

Старший мастер

Мастер

Специалисты:

Технолог

Механик

Служащие:

Учетчик- нарядчик

Табельщик

Итого

Экономическая часть

Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной деятельности.

3.1. Инвестиции в основные фонды

Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.

Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1м³.

Стоимость производственного здания

21772,8 * 200 = 4354560 руб.

Стоимость служебно-бытового помещения

518,4 * 700 = 362880 руб.

Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и 20%

6130*1,1 = 6743 тыс.руб.

720*1,2 = 864 тыс.руб.

Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупненно – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости технологического оборудования

(6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс.руб.

6743*0,1 = 674,3 тыс.руб.

Стоимость ковшей

30*10 = 300 тыс.руб.

Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну жидкого металла

67006*0,8 = 53,604 тыс.руб.

Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от стоимости технологического оборудования

6743*0,01 = 67,43 тыс.руб.

Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего.

78*500+9*1000 = 48 тыс.руб.

Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1

Таблица 3.1. Размер и структура основных фондов

Группы основных фондов (ОФ)	Стоимость, тыс. руб.	Удельный вес, %
Здание Производственное Служебно-бытовое	4354,560 362,88
Итого	4717,4	30
Оборудование Технологическое Подъемно-транспортное Энергетическое Вспомогательное	6743 864 2282,1 647,3
Итого	10536,4	67
Технологическая оснастка Ковши Прочая	300 53,604
Итого	353,604	2,25
Инвентарь Производственный Хозяйственный	67,43 48
Итого	115,43	0,75
Всего	15722,834	100

Амортизация, ремонт и техобслуживание

Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.

Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт

Группы основных фондов	Стоимость, тыс. руб.	Амортизация	Ремонт и ТО
%	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
Здание Оборудование Техоснастка 4. Инвентарь	4717,4 10536,4 353,604 115,43	3 10 20 10	141,5 1053,6 70,72 11,543	2 10 10 5	94,3 1053,6 35,36 5,77
Итого	15722,834		1277,36		1189,03

Основные и вспомогательные материалы.

Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.

Таблица 3.3. Затраты на основные материалы

Наименование материалов	% к металлозавалке	Годовой расход, т.	Цена, руб./т	Стоимость, тыс. руб.
Металлошихта Чугун литейный Чугун передельный Лом чугунный покупной Лом чугунный заводской Стружка чугунная Лом стальной ВСП ФС20	17,8 23,3 3,6 5,1 5 8 31,2 6	12554,8 16434,2 2539,2 3597,2 3526,6 5642,6 22006,3 4232	2000 1900 1000 700 250 800 400 11000	25109,6 31224,98 2539,2 2518 881,65 4514 8802,5 46552
Итого		70533		122141,93
Флюсы Известняк ФС75 Графит	5,3 0,13 0,005	3738,3 91,7 3,53	100 13000 2000	373,8 1192,1 7
Итого		3833,53		4937,4
Всего		74366,53		127079,33

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода.

Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупненно в размере 2% от стоимости здания.

Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы

Наименование материала	Норма расхода, т/т	Годовой расход, т	Цена, руб./т	Стоимость, тыс.руб.
1. Материалы для производственных целей: Кирпич шамотный Глина огнеупорная Песок кварцевый Порошок шамотный	0,025 0,007 0,005 0,005	1675,15 469,04 335 335	1600 300 100 800	2680,2 140,7 33,5 268
Итого		2814,19		3122,4
2. Материал для хозяйственных целей				94,35
Всего				3216,75

Топливо, энергия и вода.

_>>,

где N – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов), кВт;

F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования,ч;

К- средний коэффициент загрузки оборудования;

К- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени (0.7-0.8).

_>>

_>>,

где Н – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1м² площади, кВт/м²(0,015);

Т- продолжительность освещения за год, ч;

Р- освещаемая площадь, м²;

К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)

_>>

Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле:

_>>,

где Н – удельный расход пара за 1 час на 1м³ площади, Гкал/м³(0.000025);

Т- продолжительность отопительного периода, ч;

V- объем здания, м³

_>>

Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла.

Нормы расхода топлива и энергии

Направление расхода

Чугун

Кокс для плавки, кг/т металлозавалки

Газ для подогрева:

воздуха, м³/т жидкого металла

металлошихты, м³/т металлозавалки

ковшей, м³/т жидкого металла

Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВт*ч/т жидкого металла

100-120

30-40

30-50

5-10

30-40

Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20м³ за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.

Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20м³ технической, 10м³ питьевой и 15м³ горячей воды на одного рабочего за год.

Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5

Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду

Вид энергоресурсов	Годовой расход	Цена за единицу, руб.	Стоимость, тыс.руб.
1	2	3	4
Энергопотребление на технологические цели Кокс, т Газ, м³ Электроэнергия, кВт*ч	7053,3 4126170 2010180	2000 0,6 0,6	14106,6 2475,702 1206,108
Итого			17788,41
Энергопотребление на производственные цели Газ, м³ Силовая энергия, кВт*ч Вода техническая, м³	670060 1126198,5 151600	0,6 0,6 0,5	402,036 675,719 75,8
Итого			1153,555
Энергопотребление на хозяйственные цели Пар, Гкал Вода, м³ техническая питьевая горячая Электроэнергия на освещение	2229,12 1740 870 1305 74844	170 0,5 5 4 0,6	378,950 0,870 4,350 5,22 44,906
Итого			434,296
Всего			19376,261

Оплата труда.

В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6

Таблица 3.6 Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.

Показатель

Разряд

Тарифные коэффициенты

Тарифные ставки по формам оплаты труда:

сдельной

повременной

5,5

1,2

6,6

1,4

7,7

1,6

8,8

1,8

9,9

Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда.

Для плавильщиков:

_>>

Для основных прочих рабочих:

_>>

Для вспомогательных рабочих:

_>>

Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам:

_>>,

где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;

Qж - годовой выпуск жидкого металла, т

_>>,

где Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;

tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;

Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов

_>> ,

где Ч – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;

Коб- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;

q- коэффициент, учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места (1,2)

_>>

Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:

_>>, руб.

где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;

Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

Чс- списочная численность основных рабочих

_>> руб.

Для вспомогательных рабочих

_>> руб.

Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12%

Результаты сносим в таблицу 3.7

Таблица 3.7 Затраты на оплату труда рабочих, тыс.руб.

Категории и группы рабочих	Основная зарплата	Дополнительная зарплата	ФОТ
Тарифная	Премии, доплаты	Итого
1 Основные рабочие
Плавильщики Прочие	167,515 352,552	83,757 176,276	251,272 528,828	30,152 63,459	281,425 592,287
Итого			780,1		873,712
2. Вспомогательные рабочие	637,305	254,922	892,227	107,067	999,295
Итого
Всего			1672,327		1873,007

Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8 .Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от годовой заработной платы.

Таблица 3.8 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс.руб.

Категории и должности

Численность

Месячный оклад

Годовая зарплата

Премии, надбавки

ФОТ

Руководители

Начальник отделения

Старший мастер

Мастер

Специалисты

Технолог

Механик

Служащие

Учетчик- нарядчик

Табельщик

2,8

2,5

2,3

2,1

33,6

27,6

25,2

14,4

10,08

8,28

7,56

14,4

7,2

50,4

43,68

35,88

32,76

62,4

31,2

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.

Таблица 3.9 Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб.

Категории и должности	Численность	ФОТ	Среднемесячная зарплата	Отчисления на соц. нужды
1	2	3	4	5
Основные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители, специалисты и служащие	31 47 9	873,712 999,295 334,32	2,349 1,772 3,096	311,042 355,749 119,018
Итого	78	2207,328	2,358	785,808

Себестоимость продукции

Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)

Таблица 3.10 Смета общепроизводственных расходов

Статья затрат	Сумма, тыс.руб.	Порядок определения
1	2	3
Вспомогательные материалы Топливо, энергия, вода: - на производственные цели - на хозяйственные цели Заработная плата с отчислениями на соц. нужды: - вспомогательных рабочих - руководителей, специалистов Амортизация основных фондов Ремонт и ТО оборудования и др. фондов Расход быстроизнашивающейся оснастки, инструмента, инвентаря Услуги транспортного цеха Расходы по охране труда, канцелярские и др.	3216,75 1153,555 434,296 1355,044 453,338 1277,36 1189,03 67,43 651,480 33,110	Табл3.4Итоггр.5 Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9 П.2, гр.3+ гр.5 П.3, гр.3+ гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1% от стоимости тех. оборудования 0,5 % от материал. 1,5% от ФОТ
Итого	9831,393

Таблица 3.11 Смета затрат на производство

Элементы затрат	Сумма тыс.руб.	Порядок определения
1	2	3
Основные материалы Вспомогательные материалы Топливо, энергия, вода Затраты на оплату труда Отчисления на соц. нужды Амортизация основных фондов Затраты на ремонт и ТО Прочие расходы	127079,33 3216,75 19376,261 2207,328 785,808 1277,36 1189,03 752,02	Табл.3.3 итог гр.5 Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6 Табл. 3.10, .6+п.7+п.8
Итого	155883,887

Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат ( табл.3.12)

Таблица 3.12 Калькуляция себестоимости жидкого металла

Статьи затрат	% к металлозавалке	Кол-во на годовой выпуск, т	Затраты
На годовой выпуск, тыс.руб.	На 1 т жидкого металла, руб.
1	2	3	4	5
Металлошихта Угар (вычитается по массе) Жидкий металл Флюсы Топливо, энергия на плавку Заработная плата основных рабочих Отчисления на соц. нужды от зарплаты основных рабочих Общепроизводственные расходы	100 5 95 - - - - -	70533 3527 67006 - - - - -	122141,93 - - 4937,4 17788,41 873,712 311,042 9831,393	1822 - - 73,68 265,47 13,1 4,64 146,72
Итого (Цеховая себестоимость)			155883,887	2326,4
9. Общехозяйственные расходы			9353,033	139,59
Итого (Производственная себестоимость)			165236,920	2466,00
10. Коммерческие расходы			3304,74	49,32
Итого (Полная себестоимость)			168541,66	2515,32

Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6% от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.

3.7 Инвестиции в оборотные средства

Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле:

_>>,

где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса), тыс.руб;

Ном,….. - величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса)

_>>

Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере 50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:

_>>

3.8 Цена и прибыль

Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию:

_>>,

где Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;

S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.;

П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.

_>>,

где R –уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете в размере 10%

На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности:

_>>руб.

Выручка от реализации продукции:

_>>,

где Q- годовой выпуск жидкого металла, т

_>>руб.

Прибыль от продажи продукции:

_>>,

где S- полная себестоимость продажи продукции

_>>руб.

Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.

Таблица 3.13

Наименование показателя

Условное обозначение

Сумма, тыс.руб.

Выручка от реализации продукции

Себестоимость реализации

Прибыль от реализации

Внереализационные расходы:

налог на имущество(2% от ОФ+ОС)

Налогооблагаемая прибыль(Прп-Ни)

Налог на прибыль (35% от Пн.о)

Чистая прибыль (Пн.о-Нп)

Резервный фонд (15% от Пч)

Фонд накопления (50% от Пч)

Фонд потребления (35% от Пч)

Врп

Sрп

Прп

Ни

Пн.о

Нп

Пч

РФ

ФН

ФП

185395,531

168541,66

16853,891

424,09

16429,801

5750,430

10679,371

1601,906

5339,685

3737,779

3.8 Финансово – экономическая оценка проекта

Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений.

Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:

_>>

Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:

_>>_>>

_>>года

Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство:

_>>,т

где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);

Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб.;

V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)

_>>т

3.14

3.14 Денежные потоки, тыс.руб.

Наименование показателей

Разработка

Строительство

Освоение

Коммерческое производство

Номер года

Годовой выпуск от мощности, %

Объем выпуска, тыс.т

Приток денежных средств:

выручка от продаж

Отток денежных средств:

предпроизводственные затраты

инвестиции в основные фонды

инвестиции в оборотные средства

производственно-сбытовые издержки

налог на имущество

налог на прибыль

100

15722,834

33503

92697,776

2740,8

95515,413

424,09

100

67006

185395,551

2740,8

168541,66

424,09

5750,430

100

67006

185395,551

168541,66

424,09

5750,430

100

67006

185395,551

168541,66

424,09

5750,430

100

67006

185395,551

168541,66

424,09

5750,430

100

67006

185395,551

168541,66

424,09

5750,430

Итого

100

15722,834

98680,303

177456,98

174716,18

Чистый денежный поток (п.3-п.4)

Амортизационные отчисления

Чистые денежные поступления (п.5+ п.6)

Коэффициент дисконтирования

Чистая дисконтированная стоимость (п.7*п.8)

Кумулятивная чистая дисконтированная стоимость

Чистая дисконтированная стоимость проекта

-100

-15722,834

-15822,834

-5982,527

638,68

-5343,847

0,893

-4772,055

-20594,889

7938,571

1277,36

9215,931

0,791

7289,801

-13305,088

10679,371

1277,36

11956,731

0,710

8489,279

-4815,809

10679,371

1277,36

11956,731

0,636

7604,48

2788,671

10679,371

1277,36

11956,731

0,567

6779,466

9568,137

10679,371

1277,36

11956,731

0,508

6074,019

15642,156

Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта:

_>>

_>> года

В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта.

Таблица 3.15 Основные финансово-экономические показатели

Наименование показателей

Значение показателей

Годовой выпуск продукции цеха, т

Годовой выпуск жидкого металла, т

Выручка от продажи продукции, тыс.руб.

Себестоимость 1т жидкого металла, руб.

Прибыль от продажи продукции, тыс.руб.

Чистая прибыль, тыс.руб.

Инвестиции в основные фонды, тыс.руб.

Инвестиции в оборотные средства, тыс.руб.

Списочная численность работающих, чел.

Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб.

Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли

Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период его реализации, тыс.руб.

Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю, лет

45000

67006

185395,531

2515,32

16853,891

10679,371

15722,834

5481,6

2358

1,47

15642,156

3,63

На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так как:

Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли составляет 1,47 года

Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63 года

Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб.

Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб.

Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб.

Òåìà: Òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêèå ðàñ÷åòû ïëàâèëüíîãî îòäåëåíèÿ ñòàëåëèòåéíîãî è ÷óãóíîëèòåéíîãî öåõà Ðàçäåë: Îðãàíèçàöèÿ ïðîèçâîäñòâà Íàçíà÷åíèå: Êóðñîâàÿ ðàáîòà Ôîðìàò: WinWord 8 Àâòîð: Êóöåíêî è Ñèíÿâèí Ä.À. Èñïîëüçîâàíèå: Ãîä ñäà÷è: 2001ã. Ãäå ñäàâàëñÿ: ÂîëãÃÒÓ Êîìó: Òèõîíîâà Îöåíêà: îòëè÷íî

Министерство образования Российской Федерации

Волгоградский государственный технический

университет

Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация

производства''

Курсовая работа по

организации производства

Тема: Технико-экономические расчеты плавильного

отделения литейного цеха

Выполнил: студент гр. ЛМХ-533

Куценко А.В.

Проверила: Тихонова Р.А.

Волгоград 2001г.

1. Исходные данные.

Таблица 1.1.

исходные данные.

Наименование показателей

Значение показателей

Годовой выпуск годного литья по цеху, т.

Марка сплава

Баланс металла, %

Годное литье

Литники и прибыли

Брак

Сливы, сплески

Состав металлозавалки, %

4.1 Металлошихта:

4.1.1 Чугун передельный

4.1.2 Лом стальной покупной

4.1.3 Лом стальной заводской

4.1.4 Стружка стальная брикетированная

4.1.5 Возврат собственного производства

4.1.6 Ферросилиций ФС-45

4.1.7 Ферромарганец ФМ-70

4.1.8Алюминий

4.2 Флюс

4.2.1 Известняк

4.2.2 Плавиковый шпат

4.2.3 Алюминий

4.2.4 Руда железная

5. Тип, модель плавильного агрегата

13000

35Л

52,4

38,5

3,1

1,0

15,0

24,8

15,14

15,2

42,6

0,25

0,36

0,15

2,0

1,6

0,15

1,5

ДСП-6

2. Организационная часть.

2.1. Тип и форма организации производства.

Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки.

2.2. Режим и фонд времени работы.

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.

Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:

_>>;

где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней (календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных) в году;

t_>см> - продолжительность смены, час;

t_>с>- время сокращения смены, 1час;

m – количество смен.

_>>;

Годовой эффективный фонд времени работы оборудования:

_>>;

где К – принимается в размере от количества смен 0,94

_>>.

Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего:

_>>;

где К – коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу (отпуск, болезнь и т.д.)

_>>.

2.3. Режим и фонд времени работы.

2.3.1. Производственная программа отделения.

Таблица 2.1

Баланс металла.

Статьи баланса	% от металлозавалки	Масса, т
Годное литье Возвратные отходы 2.1 Литники и прибыли 2.2 Брак 2.3 Сливы, сплески Жидкий металл Угар и безвозвратные потери Металлозавалка	52,4	13000
	42,6	8129
	38,5	7347
	3,1	591
	1,0	190
	9,5	23568
	5	954
	100	24809

2.3.2. Потребное количество оборудования.

Принимаем для данного цеха дуговые сталеплавильные печи, с кислой футеровкой, со следующими параметрами:

Тип печи: дуговая сталеплавильная;

Емкость: 6 тонн;

Производительность: 2,7 тонн в час;

Мощность: 50 кВт.

Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле:

_>>;

где α- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, α =1,2;

q – часовая производительность агрегата, т/ч, q = 2,7;

_>>.

Принимаем количество плавильных агрегатов: три.

Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:

_>>,

где М_>п.пр.>– принятое количество единиц плавильного оборудования

_>>.

Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам:

_>> _>>

где: а_>ж>– количество крано – часов на 1тонну жидкого металла (0,2-0,3);

а_>ш>– количество крано – часов на 1тонну шихтовых материалов (0,1-0,2);

К_>в>– коэффициент выполнения краном вспомогательных работ (1,15);

К_>и>– коэффициент использования крана (0,8)

_>> ; _>>.

Принимаем для шихтового пролета число кранов равное двум, а для плавильного пролета трем.

Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.

2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей.

Потребное количество стендовых (раздаточных) и разливочных ковшей определяется по формуле:

_>> _>>;

где П_>раб>, П_>рем>, П_>зап> – количество ковшей, находящихся соответственно в работе, ремонте, запасе.

Для стендовых ковшей П_>раб>соответствует количеству плавильных печей; П_>рем>, принимается равным П_>раб>, П_>зап>берется в размере 50% - 100% от П_>раб>.

Для разливочных ковшей сначала определяется количество одновременно работающих ковшей на разливке металла:

_>>,

где t_>об> – длительность одного оборота (цикла) ковша, мин

z – емкость ковша, кг_>>

Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм, принимаем z = 250кг. Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.

Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:

_>>,

Таблица 2.2.

Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования.

Наименование оборудования	Количество единиц	Мощность электродвигателя кВт	Цена оборудования, тыс. руб.
		На единицу	Всего	единицы	всего
1. Технологическое оборудование:
1.1 Печь ДСП – 6	3	50	150	1800	5400
1.2 Печь для отжига ферросплавов	2	10	20	300	600
1.3 Стенд для подогрева шихты	1			100	100
1.4 Стенд для сушки и подогрева ковшей	3			80	240
1.5 Стенд набора сводов	1			60	60
1.6 Стенд для сушки стопоров	1			60	60
1.7 Стенд для разливки металла	2			150	300
1.8 Установка для приготовления футеровочной массы	1			30	30
1.9 Установка для грануляции шлака	1	10	10	40	40
1.10 Станок для наращивания электродов 1.11 Весы для легирующих добавок	2 3			50 30	100 90
1.12 Бегуны для футеровочной массы	2			40	80
Итого			180		46093
2. Подъемно-транспортное оборудование:
2.1 Краны шихтового пролета	2	30	60	40	80
2.2 Краны плавильного пролета	3	65	130	70	210
2.3 Тележка для подачи шихты	1			20	20
2.4 Контейнер для добавок и флюсов	3			20	60
Итого			190		46093
Всего			370		46093

Время заливки:

_>>;

принимаем _>>.

Время наполнения ковша 0,5 мин.

Время ожидания ковша 5 мин.

_>>;

принимаем 10 мин.

_>>,

принимаем 4 ковша.

Количество ковшей находящихся в работе и ремонте:

_>>, _>>,

где t_>см>- продолжительность рабочей смены, 8ч;

t_>раб>- время стойкости ковша, 8ч;

t_>рем>- время ремонта ковша, 8ч;

_>> , _>>.

Количество ковшей в запасе 4шт. П_>к.с.>принимаем 12.

2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения

Для сталеплавильного цеха принимаем:

Ширина плавильного пролета 24м.

Шихтового 18м.

Длина 46м.

Высота 12.6м.

Исходя из этого:

площадь 1932м²

объем 24343м³

Площадь служебно-бытовых помещений 154м²

Высота 3м

Объем 462м³

2.3.5 Численность работающих.

Численность работающих определяется по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие.

Численность рассчитывается по формуле:

_>> ,

где: М- число рабочих мест;

m – число рабочих смен;

Н_>r>- норматив численности;

К_>н> – коэффициент, учитывающий невыходы на работу.

Таблица 2.3

Численность руководителей, специалистов и служащих.

Наименование категорий и должность

Численность

Руководители:

Начальник отделения

Старший мастер

Мастер

Специалисты:

Технолог

Механик

Служащие:

Учетчик- нарядчик

Табельщик

Итого:

10 чел.

Таблица 2.4 Численность рабочих.

Наименование профессии по категориям и группам	Число рабочих мест	Норма обслуживания	Число смен	Явочная численность	Списочная численность	Распределение по разрядам	Средний разряд
						1	2	3	4	5	6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Основные рабочие: 1.1 Плавильщики: Сталевар Подручный	3 3	1 1	2 2	6 6	7 7			3	4	3	4
Итого:					14			3	4	3	4	4,57
1.2. Прочие: Шихтовщики Завальщики Раздатчики Заливщики	3 3 2 2	0,5 0,5 1 2	2 2 2 2	3 3 4 8	4 4 5 9			2 2 2 3	2 1 2 3	1 1 2	1
Итого:					22			9	8	4	1	3,86
Вспомогательные рабочие: 2.1 Обслуживание оборудования: крановщики (20/50) крановщики (15/5) футеровщики ковшевые дежурные слесари шлаковщики лаборанты слесари ремонтники электрики	3 2 1 1 1 1 1 1 1	1 1 1 2 1 1 2 2 1	2 2 2 2 2 2 2 2 2	6 4 2 4 2 2 4 4 2	7 5 3 5 3 3 5 5 3			2 2 2	2 1 2 2 2 1 3 3 1	3 2 1 2 1 2 2 2	1
Итого:					39			6	17	15		4,2
2.2. Прочие: уборщики рабочие АХО гардеробщики	1 1 1	1 1 1	1 1 2	1 1 2	2 2 3		2 2 3
Итого					7		7					2
Всего					82

3.Экономическая часть.

3.1. Инвестиции в основные фонды.

Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1м³.

Стоимость производственного здания:

_>>

Стоимость служебно-бытового помещения:

_>>

Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и 20%:

_>>

_>>_>>

Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупнено – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости технологического оборудования:

_>>

Стоимость ковшей:

_>>

Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 4% от стоимости технологического оборудования:

_>>

Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от стоимости технологического оборудования:

_>>

Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего:

_>>

Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1:

Таблица 3.1.

Размер и структура основных фондов.

Группы основных фондов (ОФ)	Стоимость, тыс. руб.	Удельный вес, %
Здание: Производственное Служебно-бытовое	4868 323	27 1,8
Итого:	5192	28,8
Оборудование: Технологическое Подъемно-транспортное Энергетическое Вспомогательное	7800 456 2476 780	44,7 2,6 14,2 4,4
Итого:	11512	65,9
Технологическая оснастка: Ковши Прочая	195 312	1,1 1,7
Итого:	507	2,8
Инвентарь: Производственный Хозяйственный	156 51	0,89 0,29
Итого:	207	1,18
Всего	17418	100

3.2 Амортизация, ремонт и техобслуживание.

Таблица 3.2.

Амортизационные отчисления и затраты на ремонт.

Группы основных фондов	Стоимость, тыс. руб.	Амортизация	Ремонт и ТО
		%	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
Здание Оборудование Техоснастка 4. Инвентарь	5192 11512 507 207	3 10 20 10	155 1496 101 20	2 10 10 5	103 1036 50 10
Итого:	17418		1774		1200

Основные и вспомогательные материалы.

Таблица 3.3.

Затраты на основные материалы.

Наименование материалов	% к металлозавалке	Годовой расход, т.	Цена, руб./т	Стоимость, тыс. руб.
Металлошихта: Чугун передельный Лом стальной покупной Лом стальной заводской Стружка стальная брикетированная Возврат собственного производства Ферросилиций ФС-45 Ферромарганец ФМ-70 Алюминий	15,0 24,8 15,14 15,2 42,6 0,25 0,36 0,15	372 6152 3756 3770 10568 62 89 37	1900 1100 800 800 370 12000 20100 20000	706 6767 3004 3016 3910 744 1795 744
Итого:	100	46093		46093
Флюс: Известняк Плавиковый шпат Алюминий Руда железная	2,0 1,6 0,15 1,5	496 326 37 372	100 1000 15000 300	49 396 558 111
Итого:		1231		1114
Всего		26037		21803

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода. Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупнено в размере 2% от стоимости здания.

Таблица 3.4.

Затраты на вспомогательные материалы.

Наименование материала	Норма расхода, т/т	Годовой расход, т	Цена, руб./т	Стоимость, тыс.руб.
Материалы для тех. процесса: электроды	0,007	164	25000	4124
Материалы для производственных целей: Кирпич шамотный Глина огнеупорная Песок кварцевый Порошок шамотный Асбест. лист Кирпич диносовый Кирпич магнезитовый Кирпич хромомагнезитовый Порошок магнезитовый	0,033 0,01 0,001 0,005 0,001 0,008 0,01 0,01 0,015	777 235 23 117 23 188 235 235 353	1,6 0,3 0,1 0,8 0,3 1,7 1,4 1,5 0,6	466 70 2 94 7 320 329 353 212
Итого:				1856
Материалы для хоз. целей				96
Всего				6078

Топливо, энергия и вода.

Расход топлива и энергии для технологических целей:

На плавку: 700323568 = 16497600 кВт;

Для подогрева шихты: 40324809 = 992360 кВт;

Расход газа на производственные цели для сушки и подогрева ковшей: 12323568 = 282816.

Расход силовой электроэнергии:_>>

_>>

_>>,

где: N_>y> – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов), кВт;

F_>эф>^об. – годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования, ч;

К_>З>- средний коэффициент загрузки оборудования;

К_>N>- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени: (0.7-0.8).

_>>.

Расход электроэнергии на освещение:

_>>,

где: Н_>ос> – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1м² площади, кВт/м²(0,015);

Т_>ос>– продолжительность освещения за год, ч;

Р – освещаемая площадь, м²;

К_>д>– коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)

_>>.

Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле:

_>>,

где: Н_>п> – удельный расход пара за 1 час на 1м³ площади, ГКал/м³(0.000025);

Т_>от>- продолжительность отопительного периода, ч;

V- объем здания, м³

_>>.

Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5:

Таблица 3.5.

Затраты на топливо, энергию, воду.

Вид энергоресурсов	Годовой расход	Цена за единицу, руб.	Стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4
Энергопотребление на технологические цели: На плавку металла, кВт3ч Подогрев шихты	16497600 992360	0,6 0,6	9898 595
Итого:			10493
Энергопотребление на производственные цели: Газ, м³ Силовая энергия, кВт3ч Вода техническая, м³	282816 914166 169290	0,65 0,6 0,5	183 548 84
Итого:			816
Энергопотребление на хозяйственные цели: Пар, ГКал Вода, м³: техническая питьевая горячая Электроэнергия на освещение,	2480 1840 920 1380 82136	175 0,5 5 4 0,6	434 0,9 4,6 5,5 49,29
Итого:			494
Всего	11804

3.5 Оплата труда.

В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6:

Таблица 3.6

Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.

Показатель

Разряд

Тарифные коэффициенты

Тарифные ставки по формам оплаты труда:

сдельной

повременной

5,5

1,2

6,6

1,4

7,7

1,6

8,8

1,8

9,9

Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда.

Для плавильщиков: разряд 4,57; с.ч.= 9,427

Для основных прочих рабочих: разряд 3,58; с.ч.= 8,338

Для вспомогательных рабочих: разряд 4,20; с.ч.= 8,200

Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам:

_>>,

где: Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;

Qж - годовой выпуск жидкого металла, т.

_>>,

где: С_>r> – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;

t_>шт> -норма времени на плавку 1т металла, ч;

Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов

_>> ,

где: Ч_>пл> – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;

К_>об>- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;

q – коэффициент , учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места (1,2)

_>>;

_>>.

Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:

_>>,

где: Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;

Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

Чс- списочная численность основных рабочих.

_>>.

Для вспомогательных рабочих:

_>>.

Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12%.

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.

Результаты расчетов представлены в таблицах 3.7 – 3.9.

Таблица 3.7

Затраты на оплату труда рабочих, тыс. руб.

Категории и группы рабочих	Основная зарплата	Дополнительная зарплата	ФОТ
	Тарифная	Премии, доплаты	Итого
Основные рабочие	528	264	792	118	911
2. Вспомогательные рабочие	615	307	922	138	1060
Всего	1972,8

Таблица 3.8

Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс. руб.

Категории и должности

Численность

Месячный оклад

Годовая зарплата

Премии, надбавки

ФОТ

Руководители:

Начальник отделения

Старший мастер

Мастер

Специалисты:

Технолог

Механик

Служащие:

Учетчик- нарядчик

Табельщик

3500

3000

2500

2000

1500

120

14,4

8,4

6,3

50,4

168

32,4

24,3

всего

394,8

Таблица 3.9

Ведомость фонда оплаты труда, тыс. руб.

Категории и должности	Численность	ФОТ	Среднемесячная зарплата	Отчисления на соц. нужды
1	2	3	4	5
Основные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители, специалисты и служащие	36 46 10	911 1060 394	2,11 1,92 3,29	324 377 140
Итого:	92	2367	2,14	842

Себестоимость продукции

Таблица 3.10

Смета общепроизводственных расходов.

Статья затрат	Сумма, тыс. руб.	Порядок определения
1	2	3
Вспомогательные материалы Топливо, энергия, вода: на производственные цели на хозяйственные цели Заработная плата с отчислениями на соц. нужды: вспомогательных рабочих руководителей, специалистов Амортизация основных фондов Ремонт и ТО оборудования и др. фондов Расход быстроизнашивающейся оснастки, инструмента, инвентаря Услуги транспортного цеха Расходы по охране труда, канцелярские и др.	6078 816 494 1436 535 1774 1200 78 109 35	Табл3.4 Итог гр.5 Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9 П.2, гр.3+ гр.5 П.3, гр.3+ гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1% от стоимости тех. оборудования 0,5 % от материал. 1,5% от ФОТ
Итого:	12560

Таблица 3.11

Смета затрат на производство.

Элементы затрат	Сумма тыс. руб.	Порядок определения
1	2	3
Основные материалы Вспомогательные материалы Топливо, энергия, вода Затраты на оплату труда Отчисления на соц. нужды Амортизация основных фондов Затраты на ремонт и ТО Прочие расходы	21804 6078 11804 2367 842 1774 1200 222	Табл.3.3 итог гр.5 Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6 Табл. 3.10, .6+п.7+п.8
Итого:	46093

Таблица 3.12

Калькуляция себестоимости жидкого металла.

Статьи затрат	% к металлозавалке	Кол-во на годовой выпуск, т	Затраты
			На годовой выпуск, тыс.руб.	На 1 т жидкого металла, руб.
1	2	3	4	5
Металлошихта Угар (вычитается по массе) Жидкий металл Флюсы Топливо, энергия на плавку Заработная плата основных рабочих Отчисления на соц. нужды от зарплаты основных рабочих Общепроизводственные расходы	100 5 95 - - - - -	24809 954 23568 - - - - -	20689 - - 1115 10493 911 324 12559	0,87 - - 0,04 0,44 0,03 0,01 0,53
Итого: (Цеховая себестоимость)			46093	1,95
9. Общехозяйственные расходы			2765	0,11
Итого: (Производственная себестоимость)			48859	2,07
10. Коммерческие расходы			977,19	0,04
Итого: (Полная себестоимость)			49836	2,11

3.7 Инвестиции в оборотные средства

Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле:

_>>,

где З_>ом>,…- годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива, тыс. руб.;

Н_>ом>,… - величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива.

_>>.

Инвестиции в остальные оборотные средства укрупнено определяются в размере 50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:

_>> ;

_>>.

3.8 Цена и прибыль

Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию:

_>>,

где: Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;

S – полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.

П – прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.

_>>,

где: R – уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете цены в размере 1%.

На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности:

_>>.

Выручка от реализации продукции:

_>>,

где: Q – годовой выпуск жидкого металла, т.

_>>.

Прибыль от продажи продукции:

_>>,

где: S- полная себестоимость продажи продукции.

_>>.

Таблица 3.13

Формирование и распределение прибыли.

Наименование показателя

Условное обозначение

Сумма,

тыс. руб.

Выручка от реализации продукции

Себестоимость реализации

Прибыль от реализации

Внереализационные расходы:

налог на имущество(2% от ОФ+ОС)

Налогооблагаемая прибыль(П_>рп>-Н_>и>)

Налог на прибыль (35% от П_>н.о>)

Чистая прибыль (П_>н.о>-Н_>п>)

Резервный фонд (15% от П_>ч>)

Фонд накопления (50% от П_>ч>)

Фонд потребления (35% от П_>ч>)

В_>рп>

S_>рп>

П_>рп>

Н_>и>

П_>н.о>

Н_>п>

П_>ч>

РФ

ФН

ФП

58920

49836

9084

372

8712

3049

5663

849

2831

1982

3.9. Финансово – экономическая оценка проекта.

Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:

_>> ;

_>>.

Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:

_>>_>>;

_>>.

_>>,

где: С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс. руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);

Ц- цена 1т жидкого металла, тыс. руб.;

V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс. руб. (п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)

_>>.

Рис. 3.1

Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным п. 10 таб. 3.14 и рис. 3.2.

_>>.

В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения (таб. 3.15).

Таблица 3.14

Денежные потоки.

Наименование показателей	Разработка	Строительство	Освоение	Коммерческое производство
Номер года Годовой выпуск от мощности, % Объем выпуска, тыс. т Приток денежных средств: выручка от продаж Отток денежных средств: предпроизводственные затраты инвестиции в основные фонды инвестиции в оборотные средства производственно-сбытовые издержки налог на имущество налог на прибыль	0 - - - 100 - - - - -	0 - - - - 17418 - - - -	1 50 11784 29460 - - 606 33069 372 -	2 100 23568 58920 - - 606 49836 372 3049	3 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049	4 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049	5 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049	6 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049
Итого:	100	17418	34047	53863	53257	53257	53257	53257
Чистый денежный поток (п.3-п.4) Амортизационные отчисления Чистые денежные поступления (п.5+ п.6) Коэффициент дисконтирования *Чистая дисконтированная стоимость (п.7п.8) Кумулятивная чистая дисконтированная стоимость**	-100 - -100 - -100 -100	-17418 - -17418 - -17418 -17518	-4587 1774 -2813 0,893 -2512 -20030	5057 1774 6831 0,791 5403 -14627	5663 1774 7437 0,710 5280 -9347	5663 1774 7437 0,630 4730 -4617	5663 1774 7437 0,567 4217 -400	5663 1774 7437 0,508 3778 3378
Чистая дисконтированная стоимость проекта								3378

Рис. 3.2

Таблица 3.15

Основные финансово-экономические показатели.

Наименование показателей

Значение показателей

Годовой выпуск продукции цеха, т

Годовой выпуск жидкого металла, т

Выручка от продажи продукции, тыс. руб.

Себестоимость 1т жидкого металла, руб.

Прибыль от продажи продукции, тыс. руб.

Чистая прибыль, тыс. руб.

Инвестиции в основные фонды, тыс. руб.

Инвестиции в оборотные средства, тыс. руб.

Списочная численность работающих, чел.

Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб.

Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли

Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период его реализации, тыс. руб.

Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю, лет.

13000

23568

58920

2110

8427

5663

17418

1212

2144

3,08

3378

Из проведенных расчетов, можно сделать вывод, что спланированное производство рентабельно, а его строительство будет выгодным, о чем свидетельствуют следующие показатели:

Себестоимость 1т жидкого металла: 2110 руб.

Выручка от продажи продукции: 58920 тыс. руб.

Прибыль от продажи продукции: 8427 тыс. руб.

Чистая прибыль: 5663 тыс. руб.

Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли: 3,08 года.

Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю: 5,01 лет.

Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Наименование показателей

Значение показателей

Таблица 2.1. Баланс металла

Статьи баланса

2.1 Литники и прибыли

Вагранка с колошником

Рекуператор

Краны для шихтового пролета

Краны для плавильного отделения

Итого

Всего

Определяется количеством одновременно работающих ковшей

Время заливки

1 Основные рабочие

Плавильщики

Вагранщики

Шихтовщики

Раздатчики

Итого

2. Вспомогательные рабочие

2.1 Обслуживающие оборудование

Крановщики

Уборщики- гардеробщики

Итого

Всего

Численность

Итого

Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт

Таблица 3.3. Затраты на основные материалы

Всего

Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы

Топливо, энергия и вода.

> >,

Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла.

Нормы расхода топлива и энергии

Направление расхода

Чугун

Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду

Показатель

Разряд

Категории и группы рабочих

ФОТ

1 Основные рабочие

Плавильщики

Итого

2. Вспомогательные рабочие

ФОТ

Табл.3.9

Статьи затрат

Затраты

Освоение

Коммерческое производство

Наименование показателей

_>>,