Створення бізнес-плану більярдного клубу "Космо"

1. Резюме

На даний момент Україна є країною, в якій фінансові і економічні можливості зростають з кожним днем. Це дає можливість починаючим бізнесменам і вже успішно працюючим компаніям та фірмам одержувати достатньо хороший прибуток.

Постійно зростає число людей, що стають матеріально забезпеченими і здатними витратити деяку кількість грошей на проведення свого дозвілля за межами власного дому.

На сьогоднішній день все більше число успішно працюючих людей стали приділяти увагу спорту, підтримці хорошої фізичної форми, відвідуючи при цьому тенісні корти, басейни, тренажерні зали. Можна сказати, що ведення здорового способу життя стає звичним.

На фоні числа людей, здатних оплачувати свої розваги, і завантаженості вже існуючих місць відпочинку, надзвичайно привабливо виглядає створення місця, в якому б поєднувалися, як спортивні, так і розважальні послуги, що спроможні задовольнити клієнтів.

Таким чином, цілями представленого бізнес-плану є:

- розробка і опис шляхів створення організації, що надає спортивно-розважальні послуги, визначення її організаційно-правової форми;

- визначення місця на ринку, що буде займати організація (ринкової ніші);

- опис послуг, які організація буде надавати споживачам;

- аналіз доцільності створення подібної організації з точки зору рентабельності і прибутковості;

- вибір оптимальних шляхів вирішення завдань, поставлених в бізнес-плані;

- розробка конкретних заходів, пов'язаних з реалізацією бізнес-плану.

Справжній бізнес-план передбачає створення фірми, що здатна ефективно працювати на відкритому для всіх, у тому числі і для конкурентів, полі діяльності. Створення подібної фірми припускає грамотний вибір такої ринкової ніші, де фірма могла б будувати свою довгострокову стратегію, встановивши перспективну схему налагодження ділових зв'язків, ведучи оптимальну цінову політику, заохочуючи і підтримуючи своїх постійних клієнтів, розширяючи спектр своєї діяльності і, тим самим знижуючи ризики цієї діяльності.

Такою фірмою може стати більярдний клуб “Космо”, який здатний запропонувати своїм клієнтам різні спортивні ігри і приємну музику.

Сукупна вартість пропонованого бізнес-планом проекту складає 60000 $. Термін реалізації ― 6 місяців, а термін окупності проекту 6,1 місяці. Для фінансування створення проекту будуть використовуватись частково власні кошти в розмірі 40000 $, а також ― залучені готельно-розважальним комплексом “Катран” 20000 $.

Загальні відомості про підприємство

Місцем, що поєднує в собі атрибути спортивного відпочинку може бути клуб, що знаходиться в зручному місці, що пропонує наступні види послуг:

Більярд або американський пул.

Дартс.

Ігрові автомати.

Бар.

Для занять всіма цими спортивними іграми клієнту абсолютно не потрібний спеціальний спортивний одяг, а об'єм отриманих задоволень можна порівняти з справжнім заняттям спортом.

Клієнти зможуть скористатися послугами бару в якому будуть подаватися велика кількість безалкогольних напоїв і коктейлів, і з спиртних напоїв будуть представлені різноманітні сорти вина і пива. Більш міцне спиртне в барі продаватиметься за високими цінами, що дозволить створити попит серед клієнтів на слабоалкогольні напої.

Необхідним атрибутом клубу повинна бути хороша музика. Клієнт, завітавши в цей клуб, одержує цілий комплекс послуг, які в даний момент пропонуються іншими місцями відпочинку частково.

3. Ринок збуту організації

Клуб повинен бути оформлений на високому рівні, і пропонувати послуги високої якості, тобто поставляти на ринок конкурентноздатну послугу.

Оскільки попит на спортивні розваги є постійним і мало залежить від сезонності, то питання, яку частину сегменту ринку розваг в місті Одеса займатиме клуб “Космо”, є лише питанням створення переваг над іншими конкурентами, що вже знаходяться на цьому ринку (табл.1).

Таблиця 1

Переваги в порівнянні з конкурентами	Недоліки	Міри для подолання недоліків
1. Комплексна пропозиція послуг. 2. Зручність парковки автомобільного транспорту, близькість до авто-транспортних магістралей. 3. Оригінальність інтер'єру. 4. Чітке визначення сег-менту ринку, на який орієнтовані послуги	1. Відсутність деяких видів розваг (кегельбан).	1. Подальший розвиток і розширення діяльності.

Як потенційні споживачі послуг, що надаються клубом, можуть розглядатися все населення міста Одеса у віці від 18 до 45 років, які мають дохід понад 300 $ в місяць. Оскільки пропонований комплекс послуг є новим видом послуг на існуючому ринку, можна вважати, що він буде цікавий практично всім групам населення.

Говорячи про конкуренцію, необхідно відзначити, що доцільно віднести до числа конкурентів фірми, які надають послуги, аналогічні послугам клубу “Космо”. Детальний аналіз конкурентів в нашому випадку проводиться за наступними позиціями: місце розташування, час роботи, якість і стиль інтер'єру, якість музики, наявність, вартість спортивних ігор, ціни в барі, наявність реклами (табл.2).

Таблиця 2.

Оцінка конкурентів

№	Фактори конкурентноздатності	Основні конкуренти
“Космо”	Бал	“Ібіца”	Бал	“Паго”	Бал
1	Місце знаходження	м/р Аркадія	4,5	м/р Маліновський	4,5	м/р Молдаванка	4
2	Час роботи	12.00 – 6.00	5	17.00 – 6.00	4,5	12.00 – 6.00	5
3	Якість і стиль інтер’єру		5		4		3
4	Більярд - ціна	10 $ за год.		5 $ партія		4 $ партія
5	Дартс - ціна	4 $		4,5 $		3,5 $
6	Ігрові автомати		5		3		3
7	Бар – ціна, пиво	3-5 $		3-6 $		3-5 $
8	Наявність реклами	Вивіска, друк		ТБ, друк		Друк
9	Охорона		4		4		4
10	Всього		23,5		20		15

4. Маркетинговий план

Цілями і завданнями товариства є:

- створення нової «ніші» на існуючому сегменті ринку розваг в місті Одесі;

- окупність капітальних вкладень за 1 рік;

- отримання доходу на вкладені засоби не менше 80% в рік;

- створення нових робочих місць.

Метою маркетингу є створення умов для роботи фірми, при яких вона може успішно виконати свої завдання.

В комплекс заходів щодо маркетингу звичайно входять наступні заходи:

- вивчення споживача послуги фірми;

- аналіз ринкових можливостей фірми;

- оцінка пропонованої послуги і перспектив розвитку, аналіз форми збуту послуги;

- оцінка, що використовуються фірмою методів ціноутворення, дослідження заходів щодо просування послуги на ринку, вивчення конкурентів, вибір «ніші» (найсприятливіший сегмент ринку).

На багато поставлених питань вже були дані відповіді раніше. Ринкові можливості фірми визначаються максимальною кількістю клієнтів, потреби яких фірма може задовольнити за певний період часу. Ринкова можливість напрямку залежить від площі приміщення, в якому буде розташовуватися клуб, оскільки необхідно обмежити відвідування клубу максимальною кількістю людей, при якій зберігатиметься комфортна обстановка. Точне число буде визначено в наступних розділах. При розрахунках береться середня цифра 5 чоловік в годину.

При аналізі ціноутворення необхідно враховувати:

- собівартість послуг;

- ціни конкурентів на аналогічні послуги або послуги замінники;

- унікальність даної послуги;

- ціну, визначену попитом на дану послугу.

При створенні іміджу престижного (модного клубу) необхідно підтримувати ціни на відносно високому рівні, але вони не повинні бути вищими, ніж у конкурентів. Цінова політика фірми повинна будуватися на принципі висока якість - висока ціна. Для максимального використання можливостей фірми необхідно розглянути можливість введення знижок, пільгового часу і т.д. Цінова політика фірми, таким чином, повинна враховувати наступні моменти:

1. Середні валові витрати для виробництва (послуги) в годину. (Постійні витрати + змінні витрати);

2. Ціни:

- більярд – 10 $ в годину;

- дартс - від 4 $.

Цінова політика повинна будуватися на принципах максимізації завантаження виробничих потужностей.

Для успішного просування цих послуг на ринку необхідно застосовувати методи стимулювання продажів, які створюють додаткові переваги для нашої фірми перед конкурентами. Як одне з них можна розглянути:

- знижки для постійних клієнтів (або додаткові послуги, що пропонуються безкоштовно);

- проведення спеціалізованих вечірок.

Важливим чинником стимулювання продажів послуг є стимулювання роботи персоналу фірми. Кажучи про імідж клубу, необхідно відзначити, що реклама дуже тісно пов'язана з процесом встановлення іміджу клубу. При створенні реклами і іміджу необхідно акцентувати увагу на спортивно-розважальні можливості клубу. На будівлі повинен бути встановлений цікавий світловий щит, що повідомляє про клуб, який було б добре видно з прилеглих автодоріг. Задача рекламної компанії - забезпечити відвідуваність з перших днів роботи клубу.

5. Оперативний план

Більярд-клуб починає роботу з липня 2007 р. Планується обслуговувати 600 клієнтів щомісячно. З вересня 2007 р. кількість клієнтів, що будуть обслуговуватись, повинна збільшитися на 50 %, з листопаду - на 70% в порівнянні з липнем 2007 р.

Таблиця 3.

Виробнича програма

Показники	Липень-серпень 2007 р.	Вересень-жовтень 2007 р.	Листопад-грудень 2007 р.
Коеф. зростання	К-ть клієнтів
Більярд, дартс, бар	1,0	600	1,5	900	1,7	1020
Всього		600		900		1020

Примітка: к-ть клієнтів дається за місяць.

Як місце для організації клубу можна розглядати перший поверх готельно-розважального комплексу “Катран” в одному з районів міста Одеса ― м-р Аркадія. Приміщення взято в оренду в ЖКГ мікрорайону Аркадія до 2011 року. Орендна плата складає 500$ в місяць.

Місце розташування клубу є дуже вдалим тому, що має такі переваги:

- зручний під'їзд до клубу;

- близькість до крупних автотранспортних магістралей;

- велика кількість офісів, компаній, житлових будинків, що знаходяться поблизу;

- близькість до джерел продуктів харчування для бару.

Для надання послуг нам буде потрібно провести ремонт, придбати устаткування.

Основні засоби, необхідні для організації роботи:

Таблиця 4.

Опис робіт, які необхідно здійснити для налагодження функціонування проекту

1.Будівлі і споруди	В запропонованому приміщенні необхідно зробити ремонт, який передбачений архітектурним планом. Вартість ремонту 1000$
2.Обладнання	Необхідно закупити: 1.Більярдні столи(6 шт.). 2.Обладнання для дартсу (10 шт.). 3.Ігрові автомати (3 шт.). 4.Обладнання для бара. 5.Аудіо,відео техніка. 6.Обладнання для охорони.
3.Електрифікація приміщень	Потрібно придбати освітлювальне обладнання.

Таблиця 5.

Опис обладнання, необхідного для роботи більярдного клубу

Вид обладнання	Вартість ($)	Постачальник
1.Більярдні столи(6 шт.). 2.Обладнання для дартса (10 шт.). 3.Ігрові автомати (3 шт.). 4.Обладнання для бара. 5.Аудіо,відео техніка. 6.Обладнання для охорони. 7.Освітлювальне обладнання	36000 8000 9000 2000 800 500 500	ПП “Астер” ПП “Герда” ТОВ “Вілайн” ДИЗАЙН ― бутік ПП “Новація-сервіс” ПП “КСБ Легіон” ПП “Вест”

Організаційна структура:

Створення такого роду клубу припускає створення товариства з обмеженою відповідальністю більярд-клубу “Космо” , з статутним капіталом, що становить 60000$. Засновниками вказаної фірми виступають:

- готельно-розважальний комплекс “Катран”;

- громадянка України Євтюхова Т.В.

Частки засновників в статутному капіталі розподіляються таким чином:

- готельно-розважальний комплекс “Катран” ― 20000 $ тобто 33,3%

- громадянка України Євтюхова Т. В. ― 40000 $ тобто 66,7 %.

6. План за трудовими ресурсами

До керівництва і штатного персоналу більярд-клубу “Космо” входять:

Генеральний директор, що здійснює керівництво роботою клубу, вирішує всі фінансові питання, пов'язані з постійною роботою клубу, а фінансові і організаційні питання, використання частини прибутку, що стосуються напрямів розвитку клубу розв'язуються спільно із засновниками фірми.

Бухгалтер-касир веде бух. облік фірми, знімає касу, сумісно з головним менеджером готує фінансові звіти, здійснює виплату зарплати.

Головний менеджер виконує функції директора під час його відсутності, здійснює організацію роботи всіх співробітників фірми та закупівлю поставок за вказаними цінами в раніше обумовлених місцях.

Співробітник в залі займається видачею необхідного інвентару для занять іграми, здійснює контроль за часом використання ігрового устаткування.

Бармени здійснюють приготування безалкогольних коктейлів і продаж всіх напоїв і продуктів, що знаходяться в асортименті бару. Приймають в касу гроші від співробітників в залах, подають заявки головного менеджеру на придбання певної кількості товарів з асортименту бару, які закінчуються.

Прибиральниця здійснює прибирання всіх залів клубу, винесення брудного посуду і зміну попільничок в ігрових залах, постійне прибирання туалетних приміщень, подає заявки на необхідні обладнання для приміщень головного менеджера.

Гардеробник здійснює прийом і видачу верхнього одягу клієнтів.

Охорона здійснює пропуск клієнтів в клуб. Вирішує питання, що виникають у разі некоректної поведінки клієнтів, і недопускає їх в клуб надалі.

Режим роботи клубу з 12.00 до 6.00 тобто складає 18 годин у добу.

Всі співробітники, що працюють безпосередньо з клієнтами, повинні мати охайний вигляд. Керівний персонал і бухгалтер приходять на роботу щодня. Високі вимоги по кваліфікації пред'являються до головного менеджера, бухгалтера, охорони. При прийомі на роботу співробітник проходить випробувальний термін.

Визначимо чисельність персоналу і заробітну платню. Всім співробітникам виплачується встановлена заробітна плата залежно від посади і відсотка від прибутку (10%). Нарахування заробітної плати складаються з відрахувань до пенсійного фонду (2%), фонду соціального страхування на випадок безробіття (0,5%), до фонду соціального страхування на випадок тимчасової втрати працездатності (1%), а також податок на прибуток (13%), що складають 16,5% від зарплати.

Таблиця 6.

Орієнтовна чисельність персоналу

№ п/п	Посада	К-ть, чол.	Сер. з/п в міс., $	З/п в рік, $	Відрахування з з/п (16,5%),
1	Генеральний директор	1	200	2400	396
2	Бухгалтер-касир	1	150	1800	297
3	Головний менеджер	1	150	1800	297
4	Співробітник у залі	1	100	1200	198
5	Бармен	2	100	2400	396
6	Прибиральниця	1	50	600	99
7	Гардеробник	1	50	600	99
8	Охорона	2	100	2400	396
Всього	10	1100	13200	2178

7. Фінансовий план

Цей розділ розглядає питання фінансового забезпечення діяльності фірми і найефективнішого використовування наявних грошових засобів на основі оцінки поточної фінансової інформації і прогнозів реалізації послуги в подальші періоди і дає відповіді на наступні питання:

Скільки потрібно засобів для реалізації пропонованого проекту?

Де можна одержати необхідні кошти і в якій формі?

Коли можна чекати повернення вкладених засобів і отримання доходу?

Для успішної роботи на фірмі доцільно представляти результати фінансово-господарської діяльності у вигляді системи планово звітних документів.

Планові звіти готуються спільно бухгалтером і головним менеджером. Завершальною формою звіту буде балансовий звіт, що готується бухгалтером, форма якого затверджена законодавством.

Визначимо вартість основних виробничих фондів.

Таблиця 7.

Вартість основних виробничих фондів

Вид обладнання	К-ть, штук	Вартість за штуку, $	Загальна вартість, $
1.Більярдні столи 2.Обладнання для дартсу 3.Ігрові автомати 4.Обладнання для бара 5.Аудіо,відео техніка 6.Обладнання для охорони 7.Освітлювальнеобладнання	6 10 3 ― ― ― ―	6000 800 3000 2000 800 500 500	36000 8000 9000 2000 800 500 500
Всього	―	―	56800

Планом передбачена реклама:

1) друк в щотижневій місцевій газеті 4 рази на місяць. Вартість - 55 грн. (10$) в місяць. Витрати на рекламу (липень-вересень) – 55 грн.*3 міс.=165 грн. (30$);

2) Вивіска вартість – 1100 грн. (200$)

Розрахунок об'єму продажів:

В середньому один клієнт залишає в клубі 20$.

Кількість клієнтів з липня по серпень склала - 1200 чол. (600 чол. х

2 міс.=1200 чол.); з вересня по жовтень – 1800 чол. (900 чол. х 2 = 1800 чол.); з листопада по червень – 8160 чол. (1020 х 8 міс. = 8160 чол.). Разом: загальна к-ть клієнтів за рік рівне 1200+1800+8160=11160 чол. Отже, об'єм продажів складе: 11160 х 20 =223200$ (1227600 грн.) за рік.

Сума амортизаційних відрахувань обчислюється виходячи з середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів в розмірі 20 % балансової вартості.

Таблиця 6.

Калькуляція витрат і доходів

№	Види витрат	Сума, $	Сума, грн.
1	Матеріали	700*12=8400	46200
2	Заробітна плата	13200	72600
3	Відрахування з з/п	2178	11979
4	Реклама	200+30=230	1265
5	Амортизаційні відрахування	680	3740
6	Орендна плата	500*12=6000	33000
7	Поточні витрати	100*12=1200	6600
8	Сума постійних витрат	34792	191356
9	Ремонт приміщення	500	2750
10	Обладнання	56800	312400
11	Сума змінних витрат при максимальних загрузках	57300	315150
12	Прибуток	223200-92092=131108	721094
13	Преміальні (10% від прибутку)	13110,8	72109,4
14	Чистий прибуток	117997,2	648984,6

Термін окупності проекту:

60000/(117997,2/12) = 60000/9833,1 = 6,1 місяців

Аналіз ризику:

1. Ризик відсутності збуту. Його вірогідність невелика і об'єми збуту залежать від правильної маркетингової політики фірми.

2. Ризик втрати приміщення, у випадку не пролонгації договору оренди приміщення, який діє протягом 4 років, засновники можуть розглянути можливість викупу приміщення у власність за рахунок одержаного прибутку.

8. Висновки

В представленому бізнес-плані розглянута ідея створення такого місця відпочинку, де жителі міста Одеса могли б приємно відпочити і провести своє дозвілля.

Цим місцем є клуб, що надає спортивні і розважальні послуги.

В бізнес-плані були представлені шляхи створення організації, що надає спортивні і розважальні послуги, визначена її організаційно-правова форма, спогнозовано місце даної організації на ринку (ринкова ніша), представлений опис послуг, які організація надаватиме споживачам, проаналізована доцільність створення подібної організації з точки зору рентабельності і прибутковості.