Кредитование в ОАО "Альфа-Банк"

Отчет о прохождении преддипломной практики

Кредитование в ОАО "Альфа-Банк"

Содержание

1.Общая характеристика ОАО «Альфа-Банка»

2.Организация кредитования в ОАО «Альфа-Банке»

3.Анализ операций по кредитованию ОАО «Альфа-Банка»

Список используемых источников

1.Общая характеристика ОАО «Альфа-Банка»

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

По состоянию на 1 сентября 2010 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 39 тыс. корпоративных клиентов и 4,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 331 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США и Великобритании.

Чистая прибыль Банковской группы «Альфа-Банк» , в которую входит ОАО «АЛЬФА-БАНК» и его дочерние компании, на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2010 года составила 296 млн долларов США.

За отчетный период совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк» выросли на 4,3% с 21,6 млрд долларов США на конец 2009 г. до 22,6 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., причиной чего стали постепенное восстановление российской экономики после мирового кризиса и положительный имидж Альфа-Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса. Остатки на клиентских счетах Банковской группы «Альфа-Банк» уменьшились на 5,1% до 13,0 млрд долларов США (на конец 2009 г. они составляли 13,7 млрд долларов США). Это произошло в результате сокращения остатков на клиентских счетах в Амстердамском Торговом Банке (входит в Банковскую группу «Альфа-Банк») на 25%, в то время как в Альфа-Банке наблюдался их умеренный рост. Совокупный капитал вырос на 6,9% и составил 2,9 млрд. долларов США (2,7 млрд долларов США на конец 2009 г.) благодаря полученной прибыли от основной деятельности.

Совокупная ссудная задолженность Банковской группы «Альфа-Банк» выросла на 1,2% с 15,0 млрд долларов США на конец 2009 г. до 15,1 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., при этом рост кредитного портфеля Альфа-Банка с 13,6 млрд долларов США до 14,1 млрд долларов США был скорректирован уменьшением кредитного портфеля Амстердамского Торгового Банка примерно на 15% за тот же период.

Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению к величине кредитного портфеля снизилась на 0,6% благодаря значительному улучшению качества кредитного портфеля. Небольшое снижение обусловлено консервативной политикой Банковской группы «Альфа-Банк» в части создания провизий. В абсолютном выражении провизии снизились с 1 504 млн долларов США на 31 декабря 2009 г. (10,1% от величины кредитного портфеля) до 1 441 млн долларов США на 30 июня 2010 г. (9,5% от величины кредитного портфеля). Доля просроченной ссудной задолженности (ссуды с просрочкой платежа по основному долгу или процентам от одного дня и более) в совокупном кредитном портфеле Банковской группы «Альфа-Банк» снизилась к концу первого полугодия 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. в результате погашения и эффективной реструктуризации большей части просроченной задолженности. На 30 июня 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности составила 12,1% (1 826 млн долларов США просроченной задолженности от 15 136 млн долларов США совокупного кредитного портфеля), на 31 декабря 2009 г. доля просроченной ссудной задолженности составляла 24,2% (3 701 млн долларов США просроченной задолженности от 15 281 млн долларов США совокупного кредитного портфеля).

Чистая процентная маржа от ссудных операций выросла на 12,1% до 640 млн долларов США (за 6 месяцев 2009 г. она составила 571 млн долларов США). Рост произошел в результате значительно снизившихся процентных расходов, в основном за счет низких процентных ставок по межбанковским кредитам. Прибыль до налогообложения и резервов выросла на 41,6% до 602 млн долларов США (на 30 июня 2009 г. — 425 млн долларов США), отношение операционных расходов к доходам составило 40,4%. Чистая прибыль выросла в результате роста процентных и комиссионных доходов вместе со снижением отчислений в резервы на 57,5% — с 395 млн долларов США в первом полугодии 2009 г. до 168 млн долларов США в первом полугодии 2010 г.

Банковская группа «Альфа-Банк» уделяет особое внимание управлению рисками ликвидности и рисками капитализации, хотя они не представляли серьезной угрозы в первой половине 2010 г. По состоянию на 30 июня 2010 г. денежные средства и краткосрочные средства, размещенные в кредитных организациях составили примерно 18% от совокупных активов. В дополнение к этому Альфа-Банк имеет доступ к другим источникам ликвидности, таким как займы, предоставляемые Банком России под обеспечение кредитного портфеля или перекрестные гарантии других российских банков. Высокая капитализация Банковской группы «Альфа-Банк» подтверждается коэффициентом достаточности капитала на уровне 22,1% согласно стандартам Базель-1 по состоянию на 30 июня 2010 г.

В марте 2010 г. Банковская группа «Альфа-Банк» разместила среднесрочные облигации на сумму 600 млн долларов США под фиксированную процентную ставку 8% годовых с погашением в 2015 г. Начиная с 2008 года, большая часть ранее выпущенных долговых ценных бумаг была погашена, и Банковская группа планирует новые размещения на рынках заемного капитала в ближайшем будущем.

Банковская группа «Альфа-Банк» является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В первом полугодии 2010 г. группа продолжила свое развитие как универсальный банк по следующим основным направлениям: корпоративный и инвестиционный банк (включая МСБ), торговое финансирование и лизинг, розничный банк (включая систему банковских филиалов, авто кредитование и ипотеку). Среди текущих стратегических приоритетов Банковской группы «Альфа-Банк» можно выделить эффективное управление активами и пассивами с целью повышения прибыльности, постепенное наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщика, увеличение комиссионных доходов, привлечение средств на рынках заемного капитала, дальнейшее развитие расчетного бизнеса и удаленных каналов обслуживания.

В мае 2010 года был подтвержден долгосрочный рейтинг Банковской группы «Альфа-Банк» от агентства Moody’s на уровне «Ba1», прогноз негативный. В июне 2010 г. агентство Standard & Poor’s повысило прогноз по кредитному рейтингу со стабильного до положительного и подтвердило рейтинг на уровне «B+». В июле 2010 г. агентство Fitch повысило кредитный рейтинг до «ВВ», прогноз стабильный.

Финансовые результаты Банковской группы «Альфа-Банк» составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и проверены аудиторами компании PriceWaterhouseCoopers.

Поддержка национального искусства — одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.

Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».

ОАО «Альфа-Банк» имеет рейтинги ведущих российских и международных рейтинговых агентств. Рейтинг Альфа-Банка является одним из самых высоких среди российских частных банков.

Кредитный рейтинг — это оценка платеже- или кредитоспособности заемщика и/или эмитента в соответствии с установленной процедурой оценки вероятности возврата предоставленных финансовых средств. Рейтинги, а также сопутствующие им исследования помогают инвесторам проанализировать кредитные риски, сопряженные с вложениями в ценные бумаги с фиксированной доходностью, предоставляя подробную информацию о способности эмитентов выполнять свои обязательства. Для эмитентов ценных бумаг с фиксированной доходностью наличие кредитного рейтинга может обеспечить более высокую ликвидность эмитируемых ценных бумаг, а также снижение операционных издержек.

За рейтингами ведется постоянное наблюдение. Это позволяет инвесторам постоянно оценивать свой инвестиционный риск.

Таблица-1 Рейтинги банка

	Краткосрочный кредитный рейтинг	Долгосрочный кредитный рейтинг	Рейтинг по национальной шкале	Прогноз	Рейтинг финансовой устойчивости
Standard & Poor’s	B	B+	ruA+	Позитивный
Moody’s Investors Service	NP	Ba1	-	Cтабильный	D
Fitch Ratings	B	BB	AA-	Cтабильный	C/D
Национальное рейтинговое агенство	-	-	ААА	-	-

Высокий профессиональный уровень руководства является одним из основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие любого коммерческого проекта. Успешная деятельность Альфа-Банка на протяжении всего срока существования, его способность адекватно реагировать на любые нестабильные ситуации в стране, а также тот факт, что все эти годы Альфа-Банк уверенно входит в первую пятерку российских банков, во многом являются заслугами руководящего состава и его политики.

Руководство Альфа-Банка составляют люди, имеющие обширный опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами большого числа научных работ и статей.

Руководители различных подразделений банка занимали управленческие должности в крупнейших российских и зарубежных финансовых структурах, при Правительстве России и субъектов Российской Федерации.

Значительный вклад в успехи банка вносят также иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках, применение и адаптация которого к российским условиям является Члены Совета директоров:

1)Йоханн Йонах - Председатель Совета директоров

2)Олег Сысуев - Первый заместитель Председателя Совета директоров

3)Петр Авен - Член Совета директоров, Президент Альфа-Банка

4)Рушан Хвесюк - Член Совета Директоров, Председатель Правления

5)Михаил Фридман - Член Совета директоров

6)Ильдар Каримов - Член Совета директоров

7)Алекс Кнастер - Член Совета директоров

8)Николай Косов - Член Совета директоров

9)Андрей Косогов - Член Совета директоров

10)Александр Луканов - Член Совета директоров

11)Петр Шмида - Член Совета директоровважной составной частью стратегии развития банка.

Ключевой задачей Альфа-Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе нашими приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса Альфа-Банка.

Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в Банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками Банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в Альфа-Банке.

Альфа-Банк прививает своим сотрудникам культуру открытости и доверия, в рамках которой поощряется здоровая борьба мнений. Коллектив Альфа-Банка верен этим принципам, так как они являются залогом доверия общества к нашей организации.

В Хабаровске 2 отделения ОАО «Альфа-Банка»:

680000, Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, 36 тел.: (+7 4212) 45-29-66

680051, Хабаровск, ул. Суворова, д. 42 тел.: (+7 4212) 50-69-73

Банкоматы находятся по адресам:

- Гипермаркет «Самбери» на Трехгорной Трехгорная ул., 98

- Гипермаркет «Самбери» на Шкотова Шкотова ул., 15а

- ККО «Амур» Муравьева-Амурского ул., 36

- ККО «Южный Суворова ул., 42

- Магазин «SuperGood» Краснореченская 110 Краснореченская ул., 110

- Магазин «SuperGood» на 60 лет Октября 60 лет Октября проспект, 202

- Магазин «Три Толстяка» на Ленина Ленина ул., 49

- РАО ЭС ВОСТОКА Ленинградская ул., 46

- Салон «Связной» Ленина ул., 31

- ТЦ «Лотос» Муравьева-Амурского ул., 7

- ТЦ «Магнит» Ленинградская ул., 28

- ТЦ «НК-Сити» Карла Маркса ул., 76

- ТЦ «Столичный двор» Тихоокеанская ул., 204

2.Организация кредитования в ОАО «Альфа-Банке»

Осуществление деятельности В соответствии со статьей 56 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст.356; Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 34, ст.1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 18, ст.1593; 1996, № 1, ст.3; 1996, № 1, ст.7; 1996, № 26, ст.3023; 1997, № 9, ст.1028; 1997, № 18, ст.2099; 1998, № 10, ст.1147; 1998, № 31, ст.3829) Банк России настоящим Положением устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам (здесь и далее по тексту - "клиенты банка") - юридическим и физическим лицам независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

В целях настоящего Положения под размещением (предоставлением) банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии со статьей 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст.357; Ведомости съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации 1992, № 9, ст.391; 1992, № 34, ст.1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст.492; 1998, № 31, ст.3829) банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора.

Размещение (предоставление) денежных средств может осуществляться как в национальной валюте Российской Федерации, так и иностранных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка.

Содержание указанных документов не должно противоречить действующему законодательству Российской Федерации, нормативным актам Банка России и настоящему Положению.

Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производится в следующем порядке:

1) путем списания денежных средств банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению;

2) путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством, с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле "Условия оплаты" платежного требования указывается "без акцепта") при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента-владельца счета (при этом клиент-заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением в порядке, установленном ст.847 ГК РФ);

3) путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле "Условия оплаты" платежного требования указывается "без акцепта"), если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;

4) путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков - физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

В случаях, когда договором на предоставление (размещение) денежных средств не установлен срок возврата клиентом-заемщиком суммы основного долга либо указанный срок определен моментом востребования (наступлением условия/события), то возврат суммы основного долга должен быть произведен клиентом-заемщиком в порядке, определенном настоящим пунктом, в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом (не позднее следующего рабочего дня за днем наступления условия/события), если иной срок не предусмотрен соответствующим договором.

Порядок и форма официального востребования банком-кредитором возврата клиентом-заемщиком суммы предоставленных (размещенных) денежных средств определяются в соответствующем договоре на предоставление (размещение) денежных средств на условии "до востребования". В частности, в этих целях может быть использовано сообщение банка-кредитора, передаваемое клиенту-заемщику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами соглашения и устраняющими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения клиентом-заемщиком своих обязательств по возврату суммы основного долга по соответствующему договору.

В установленный договором/соглашением день (являющийся датой уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения/возврата основного долга по ним) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счета клиента-заемщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения основного долга по ним, либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом-заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или по основному долгу по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.

Задолженность по предоставленным (размещенным) денежным средствам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Возмещение полученного в отчетном году убытка осуществляется в порядке, установленном Банком России.

Списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным) денежным средствам, включая проценты, с баланса банка-кредитора не является ее аннулированием, она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания.

В соответствии со статьей 34 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности (включая проценты) с клиента-должника.

В соответствии с Уставом № 3-2009 от 12 октября 2009г. кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

• собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в Уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

• средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

• вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

• кредитов, полученных в других банках;

• иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка.

Кредитный комитет Банка на своих заседаниях принимает решения о предоставлении/пролонгации:

— кратко-, среднесрочных и долгосрочных кредитов и гарантий;

— кредитов и гарантий, выдаваемых в филиалах/отделениях Банка;

— срока действия аккредитивов, поручительств и других (в т.ч. внебалансовых) операций, содержащих кредитные риски.

Кредитный комитет имеет полномочия:

— устанавливать лимиты на клиентов Банка по активным операциям;

— устанавливать лимиты на российских и иностранных контрагентов (включая лимиты на риск до совершения расчетов и на расчетный риск);

— устанавливать страновые лимиты;

— устанавливать провизии и определять группу риска по сделкам, сопряженным с кредитными рисками;

— утверждать нормативные документы по порядку совершения операций, содержащих кредитные и другие риски (кроме входящих в компетенцию КУАП), по порядку отдельных видов кредитования, по методикам анализа кредитоспособности контрагентов и другие регламентные документы, связанные с управлением рисками;

— принимать юридические риски по сделкам привлечения и размещения средств;

— устанавливать лимиты на конкретные кредитные и рыночные инструменты, содержащие кредитные риски;

— устанавливать лимиты на эмитентов долговых бумаг и на сами бумаги с кредитным риском;

— утверждать порядки совершения банковских операций, связанных с кредитными рисками, а также, при одобрении конкретных сделок, утверждать порядки совершения банковских операций, связанных с операционными рисками, присущими данным сделкам; делегировать свои полномочия путем установления персональных лимитов для уполномоченных лиц по активным и пассивным операциям;

— делегировать свои полномочия иногородним филиалам и дочерним банкам путем установления лимитов самостоятельного принятия решений по кредитным сделкам для иногородних филиалов и дочерних банков;

— делегировать полномочия Подкомитету Кредитного комитета по контрагентам на рынках капитала, состоящему не менее чем из 3-х сотрудников Банка, по принятию решений об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов (банки и финансовые компании) и установлении лимитов на эмитентов ценных бумаг в пределах полномочий, установленных Кредитным Комитетом;

— делегировать Директору по управлению рисками право закрывать или снижать лимиты кредитного риска по контрагентам (банки и финансовые компании), установленные Кредитным Комитетом или Подкомитетом по контрагентам на рынках капитала, с последующим доведением информации до соответствующих подразделений Банка согласно установленному порядку.

Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка. Начальник отдела по управлению кредитными рисками приглашается на все заседания кредитного комитета. Все члены Кредитного комитета с правом решающего голоса имеют равные права.

Кредитный комитет правомочен решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если на заседании комитета присутствует более половины членов Кредитного комитета с правом решающего голоса. Решения принимаются большинством в 2/3 голосов присутствующих на заседании членов Кредитного комитета с правом решающего голоса.

Заседания Главного Кредитного комитета проводятся, как правило, один раз в неделю. В случае необходимости могут созываться дополнительные заседания.

Таблица 2 - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Характеристика клиента

Баллы

Возраст клиента:

Менее 30

Менее 50

Более 50

Наличие иждивенцев:

Нет

Один

Менее 3

Более 3

Жилищные условия

Собственная квартира

Арендуемое жилье

Другое (живет с друзьями, с семьей)

Длительность проживания по настоящему адресу:

Более 6 месяцев

Менее 2 лет

Менее 5 лет

Более 5 лет

Доход клиента (в год),$:

До 10000

До 30000

До 50000

Более 50000

Профессия, место работы:

Управляющий

Квалифицированный рабочий

Неквалифицированный рабочий

Студент

Пенсионер

безработный

Продолжительность занятости:

До 1 года

До 3 лет

До 6 лет

Долее 6 лет

Наличие в банке счета:

Текущего и сберегательного

Текущего

Сберегательного

нет

Наличие рекомендаций (в том числе других финансовых институтов):

Одна

Более двух

нет

3.Анализ операций по кредитованию ОАО «Альфа-Банка»

Таблица 3 – Анализ бухгалтерского баланса

Наименование статьи	На 01.01.2010	На 01.01.2009	Изменение	Темп роста
Данные по балансу,т.р.	Удельный вес,%	Данные по балансу,т.р.	Удельный вес,%
1.Активы
1.Денежные средства	17 832 988	3,05	23 000 593	3,46	-5167605	88,15
2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации	18 398 712	3,15	59 193 056	8,91	-40794344	35,35
2.1 Обязательные резервы	3 207 472	17,43	725 347	0,11	2482125	15845,5
3. Средства в кредитных организациях	2 976 103	0,51	1 794 770	0,27	1181333	188,89
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	40 911 826	6,99	28 095 356	4,23	12816470	23,64
5. Чистая ссудная задолженность	444 873 039	76,05	513 852 254	77,3	-513407381	98,38
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	45 730 786	7,82	26 284 858	3,95	19445928	197,97
6.1 Инвестиции в дочерни и зависимые организации	10 467 085	22,89	10 202 078	1,53	265007	1496,09
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3 913 162	0,67	4 163 871	0,63	-250709	106,35
9. Прочие активы	10 349 521	1,77	8 326 390	1,25	2023131	141,6
10. Всего активов	584 986 137	100	664 711 148	100	520274989
2.Пассивы
11.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации	7 600 000	1,5	152 623 489	25,08	-145023489	5,98
12. Средства кредитных организаций	78 156 134	15,39	83 794 284	13,77	-5638150	111,76
13. Средства клиентов (некредитных организаций)	395 319 112	77,87	349 258 047	57,39	46061065	135,69
13.1 Вклады физических лиц	131 318 757	33,22	81 570 053	23,36	49748704	142,21
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	1 265 014	0,21	-1265014	0
15. Выпущенные долговые обязательства	18 196 799	3,58	10 635 657	1,75	7561142	204,57
16. Прочие обязательства	7 110 934	1,4	8 864 960	1,46	6224444	95,89
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	1 262 908	0,25	2 130 557	0,35	-867649	71,43
18. Всего обязательств	507 645 887	86,78	608 572 008	91,55	-557826121	94,79
3. Источники собственных средств
19. Средства акционеров (участников)	59 587 623	77,05	1 565 742	2,79	58021881	2761,65
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
21. Эмиссионный доход	1 810 961	2,34	37 319 275	66,47	-35508314	3,52
22. Резервный фонд	234 861	0,3	234 861	0,42	0	71,43
23. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся для продажи	1 448 365	1,87	606 463	1,08	841902	173,15
24. Переоценка стоимости основных средств	865 154	1,12	866 543	1,54	-1389	72,73
25. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	15 547 645	20,1	11 731 614	20,9	3816031	96,17
26. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	-2,79	3 814 642	6,79	-5969001	-41,09
27. Всего источников собственных средств	77 340 250	13,22	56 139 140	8,45	21201110	156,45
4.Внебалансовые обязательства
28. Безотзывные обязательства кредитной организации	496 973 881		578 643 973		-81670092
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	90 912 065		145 865 708		-54953643

Таблица 4 – Анализ отчета о прибылях и убытка

Наименование статьи	показатель структуры имущества
отчетный период	прошлый период	изменения (-;+)
тыс.руб	уд.вес,%	тыс.руб	уд.вес,%	тыс.руб	темп роста,%
1.Процентные доходы, всего, в том числе:	74 330 793	100	61 452 727	100	12878066	0
1.1 От размещения средств в кредитных организациях	6 558 894	8,82	3 908 963	6,36	2649931	138,68
1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	61 743 203	83,07	54 555 687	88,78	7187516	93,57
1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0	0	0	0
1.4 От вложений в ценные бумаги	6 028 696	8,11	2 988 077	4,86	3040619	166,87
2 .Процентные расходы, всего, в том числе:	39 272 321	100	30 248 042	100	9024279	0
2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций	13 779 627	35,09	8 545 736	28,25	5233891	124,21
2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	24 253 281	61,76	20 435 712	67,56	3817569	91,42
2.3 По выпущенным долговым обязательствам	1239 413	3,16	1 266 594	4,19	-27181	75,42
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	35 058 472	100	31 204 685	100	3853787	0
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-26 060 815	100	-23 739 295	100	-2321520	0
4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-1 679 525	6,44	-330 398	1,39	-1349127	463,31
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	8 997 657	100	7 465 390	100	1532267	0
6. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4 836 458	100	426 958	100	4409500	0
7. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	537 396	100	203 280	100	334116	0
8. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	100	0	100	0	0
9. Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-5 110 706	100	-5 960 584	100	849878	0
10. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	1 270 013	100	18 618 594	100	-17348581	0
11. Доходы от участия в капитале других юридических лиц	8 705	100	3 503	100	5202	0
12.Комиссинные доходы	12 312 106	100	11 347 092	100	965014	0
13.Комиссионные расходы	2 287 326	100	1 893 272	100	394054	0
14. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-68 168	100	-617	100	-67551	0
15. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	100	0	100	0	0
16, Изменение резерва по прочим потерям	234 981	100	-1 557 228	100	1792209	0
17. Прочие операционные доходы	4 154 730	100	6 387 893	100	-2233163	0
18. Чистые доходы (расходы)	24 885 846	100	35 041 009	100	-10155163	0
19. Операционные расходы	25 568 789	100	27 593 564	100	-2024775	0
20. Прибыль (убыток) до налогообложения	-682 943	100	7 447 445	100	-8130388	0
21. Начисленные (уплаченные) налоги	1 471 416	100	3 632 803	100	-2161387	0
22. Прибыль (убыток) после налогообложения	-2 154 359	100	3 814 642	100	-5969001	0
23. Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0	100	0	100	0	0
23.1 Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0	0	0	0	0
23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0	0	0	0
24. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	100	3 814 642	100	-5969001	0

Таблица 5 – Анализ отчета о движении денежных средств

наименование	На 01.01.2010	На 01.01.2009	изменение
Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%
1.Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности
1.1 Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах всего, в том числе:	18 301 858	-29,81	17 877 092	26,84	424766	-111,07
1.1.1 Проценты полученные	71 862 390	392,65	59 065 903	330,4	12796487	118,84
1.1.2 Проценты уплаченные	-41 555 602	-227,05	-27 992 968	-156,59	-13562634	145
1.1.3 Комиссии полученные	12 214 445	66,74	11 858 828	66,34	355617	100,6
1.1.4 Комиссии уплаченные	-2 241 076	-12,25	-1 885 031	-10,54	-356045	116,22
1.1.5 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи	2 876 473	15,72	1 634 287	9,14	1242186	171,99
1.1.6 Доходы за вычетом расходом по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0	0	0	0	0
1.1.7 Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	-5 110 706	-27,92	-5 960 585	-33,34	849879	83,74
1.1.8 Прочие операционные доходы	3 729 530	20,38	5 592 832	31,28	-1863302	65,15
1.1.9 Операционные расходы	-21 879 923	-119,55	-22 116 190	-123,71	236267	96,64
1.1.10 Расход/возмещение по налогу на прибыль	-1 593 673	-8,71	-2 319 984	-12,98	726311	67,1
1.2 Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:	-79 705 437	129,81	48 738 692	73,16	-128444129	177,43
1.2.1 Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России	-2 482 125	3,11	5 156 567	10,58	-7638692	29,4
1.2.2 Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-11 941 765	14,98	-15 629 287	-32,07	3687522	-46,71
1.2.3 Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях	-2 766 220	3,47	1 450 562	2,98	-4216782	116,44
1.2.4 Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности	52 550 121	-65,93	-77 761 943	-159,55	130312064	41,32
1.2.5 Чистый прирост/снижение по прочим активам	-1 665 110	2,09	-1 614 811	-3,31	-50299	-63,14
1.2.6 Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России	-145 023 489	181,95	152 623 489	313,15	-297646978	58,1
1.2.7 Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций	-12 732 523	15,97	-42 817 552	-87,85	30085029	-18,18
1.2.8 Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций)	36 706 057	-46,05	37 448 800	76,84	-742743	-59,93
1.2.9 Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-1 265 014	0,16	1 265 014	2,6	-2530028	6,15
1.2.10 Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам	7 075 674	-8,88	-9 236 321	-18,95	16311995	46,86
1.2.11 Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам	1 838 957	2,31	-2 145 826	-4,4	3984783	-52,5
1.3 Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст.1.2)	-61 403 579	100	66 615 784	100	-128019363	100
2. Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности
2.1 Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	-19 126 495	102,47	-14 353 117	71,08	-4773378	144,16
2.2 Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	1 065 281	-5,71	403 280	-2	662001	285,5
2.3 Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории удерживаемые до погашения"	0	0	0	0	0	0
2.4 Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"	0	0	0	0	0	0
2.5 Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	-808 181	4,23	-910 660	4,51	102479	93,79
2.6 Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	196 132	-1,03	-5 335 763	26,42	5531895	-3,9
2.7 Дивиденды полученные	8 705	-0,05	3 503	-0,02	5202	250
2.8 Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)	-18 664 558	100	-20 192 757	100	1528199	100
3. Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности
3.1 Взносы акционеров (участников) в уставный капитал	22 513 567	100	0	0	22513567	0
3.2 Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
3.3 Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
3.4 Выплаченные дивиденды	0	0	0	0	0	0
3.5 Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)	22 513 567	100	0	100	22513567	100
4. Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на денежные средства и их эквиваленты	9 110 496	100	2 023 386	100	7087110	100
5. Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов	-48 444 074	100	48 446 413	100	-96890487	100
5.1 Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года	81 468 302	-168,17	33 021 889	68,16	48446413	-246,73
5.2 Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года	33 024 228	-68,17	81 468 302	168,16	-48444074	-40,54

Таблица 6 – Анализ отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2010 года

№ п/п	наименование	Данные на начало отчетного периода	Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный период	Данные на соответствующую дату отчетного периода
1	Собственные средства (капитал) (тыс.руб.), всего, в том числе:	70 735 584	48 790 010	119 525 594
1.1	Уставный капитал кредитной организации, в том числе:	1 565 742	58 021 881	59 587 623
1.1.1	Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)	1 565 742	58 021 881	59 587 623
1.1.2	Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций	0	0	0
1.1.3	Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций	0	0	0
1.2	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0
1.3	Эмиссионный доход	37 319 275	-35 508 314	1 810 961
1.4	Резервный фонд кредитной организации	234 861	0	234 861
1.5	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки):	15 777 166	-2 651 792	13 125 374
1.5.1	прошлых лет	11 731 614	4 921 703	16 653 317
1.5.2	отчетного года	4 045 552	-7 573 495	-3 527 943
1.6	Нематериальные активы	103 910	28 282	132 192
1.7	Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости	26 295 458	29 195 913	55 491 371
1.8	Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы	0	0	0
2	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)	10.0	Х	10.0
3	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)	10.4	Х	21.1
4	Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс.руб.), всего, в том числе:	56 924 927	25 776 302	82 701 229
4.1	по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	53 935 853	25 948 800	79 884 653
4.2	по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям	858 517	695 151	1 553 668
4.3	по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам	2 130 554	-867 648	1 262 906
4.4	под операции с резидентами офшорных зон	3	-1	2

банк кредитование капитал ликвидность

Таблица 7 – Сведения об обязательных нормативах

№ п/п	Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение
на отчетную дату	на предыдущую отчетную дату
1	Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1)	10.0	21.1	10.4
2	Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)	15.0	41.3	93.5
3	Показатель текущей ликвидности банка (Н3)	50.0	76.1	81.1
4	Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)	120.0	87.7	103.8
5	Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	25.0	Максимальное — 17.0 Минимальное — 0.6	Максимальное — 23.1 Минимальное — 2.0
6	Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	800.0	194.5	443.1
7	Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)	50.0	0.0	0.0
8	Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	3.0	0.1	1.1
9	Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)	25.0	13.2	21.8
10	Показатель соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО (Н15)
11	Показатель максимальной совокупной величины кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов (Н16)
12	Показатель предоставления РНКО от своего имени и за свой счет кредитов заемщикам, кроме клиентов - участников расчетов (Н16.1)
13	Показатель минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17)
14	Показатель минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций ипотечным покрытием (Н18)
15	Показатель максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19)

Список использованных источников

1.Устав ОАО «Альфа-Банка»

2. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"

3.сайт www. alfabank.ru