Современное состояние банковской системы РФ

Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).

Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов.

Таблица 1

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора

млрд. руб.

Показатель	1.01.07	1.01.08	1.01.09
1. Совокупные активы (пассивы) банковского сектора - в % к ВВП	13 963,5 51,9	20 125,1 60,8	28 022,3 67,3
2. Собственные средства (капитал) банковского сектора - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора	1 692, 7 6,3 12,1	2 671,5 8,1 13,3	3 811,1 9,1 13,6
3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора	8030,5 29,8 57,5	12287,1 37,1 61,1	16526,9 39,7 59,0
4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора	1745,4 6,5 12,5	2250,5 6,8 11,2	2365,2 5,7 8,4
5. Вклады физических лиц - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора - в % к денежным доходам населения - темпы роста в % к предыдущему году	3809,7 14,2 27,3 22,1 138,0	5159,2 15,6 25,6 24,2 135,4	5907,0 14.2 21,1 23,1 114,5
6. Средства, привлеченные от организаций - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора	4790,3 17,8 34,3	7053,1 21,3 35,0	8774,6 21,1 31,3

Данные таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в отношении банковского сектора.

Капитал банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в 2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается. Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь вложенных средств в связи с кризисом.

Темп роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств, привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.

Таблица 2

Количественные характеристики кредитных организаций России (единиц)

Показатель	01.01.2008	01.01.2009	01.12.2009
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами	1296	1228	1184
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)	1136	1108	1066
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций	157	117	117
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте	754	736	708

Количество действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.

В структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14% составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако доля в активах увеличилась только на 5,6%.

Все остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до 4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности – 2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято относить к наиболее ликвидным.

Наибольшую долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%) имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».

Фонды и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб. Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения – изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4 раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при таких отрицательных тенденциях.

Доля кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г. Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.

Кредиты, депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в совокупности.

коммерческий банк кредитный сектор

Таблица 5

Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)

	1.01.08	1.01.09	1.10.09	Отклонение
01.09 от 01.08	10.09 от 01.09
1 . Доходы - всего	100,0	100,0	100,0
1.1 Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам)	11,13	8,36	5,77	-2,77	-2,59
1.2 Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам	4,24	3,13	1,79	-1,11	-1,34
1.3. Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги	8,11	3,48	3,39	-4,63	-0,09
1.4. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой	36,90	62,27	73,71	25,37	11,44
1.5. Комиссионные вознаграждения	4,51	2,85	1,37	-1,66	-1,48
1.6. Восстановление сумм резервов на возможные потери	25,78	12,84	10,25	-12,94	-2,59
1.7. Другие доходы	9,33	7,07	3,72	-2,26	-3,35
В том числе:
1.7.1. Штрафы, пени, неустойки	0,19	0,16	0,14	-0,03	-0,02
2. Расходы - всего	100,0	100,0	100,0
2.1. Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам)	4,16	3,68	3,01	-0,48	-0,67
2.2. Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц 2.3. Расходы по операциям с ценными бумагами	3,40 6,21	2,02 3,55	1,32 2,39	-1,38 2,66	-0,7 -1,16
2.4. Расходы по операциям с иностранной валютой	38,64	62,37	73,32	23,73	10,95
2.5. Комиссионные сборы	0,48	0,38	0,17	-0,1	-0,21
2.6. Отчисления в резервы на возможные потери 2.7. Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание персонала)2	29,43 6,12	15,82 3,91	13,53 1,78	-13,61 -2,21	-2,29 -2,13
2.8.Другие расходы	11,56	8,28	4,46	-3,28	-3,82
В том числе:
2. 8.1. Штрафы, пени, неустойки	0,02	0,01	0,00	-0,01	-0,01

Данные таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.

Если рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция. Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата персоналу.

Таким образом, можно отметить одинаковое направление изменения структуры доходов и расходов банковского сектора, а также то, что наибольшую часть доходов банки получают от деятельности на внешнем, нежели на внутреннем рынке.

Таблица 6

Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО)

	Объем прибыли (+)/убытков (-) текущего года, млн. руб.	Количество кредитных организаций, единиц	Справочно: использование прибыли текуще года, млн. руб.
	1.01.08	1.01.09	01.12.09	01.01.08	01.01.09	01.12.09	01.01.08	01.01.09	01.12.09
Всего	507974,7	409185,7	96370,6	1134	1106	1065	122619,3	109839,8	6499
Прибыльные КО *	508881,7	446936,1	248081,7	1123	1050	871	122618,9	109638,8	6150
Убыточные КО	-907,0	-37750,4	-151711,1	11	56	194	0,4	201,0	349
КО, не представившие отчетность	0,0	0,0	0,0	2	2	1	0,0	0,0
Итого				1136	1108	1066

* Включая КО, прибыль которых равна нулю.

По сравнению с началом 2009 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на 77%. Финансовый результат прибыльных организаций сократился почти вдвое, убыточных организаций увеличился в 4 раза. по сравнению с началом 2008 г. убыток банковского сектора увеличился в 167 раз. Понятно, что в связи с этим количество убыточных организаций резко возросло на 95% и составило на декабрь 2009 г. 194 организации (18% от всех действующих кредитных организаций). Число прибыльных рганизаций снилилось на 22%.

Таблица 3

Анализ структуры активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений

Активы	1.01.08	1.01.09	1.12.09	Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.	Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%
		В млрд. руб.	Доля в %	В млрд. руб.	Доля в %	В млрд. руб.	Доля в %	На 1.01.09	На 1.12.09	На 1.01.09	На 1.12.09
1	Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего	501,7	2,5	829,3	3	646,3	2,3	327,6	-183	0,5	-0,7
1.1	В том числе денежные средства	487,1	2,4	795,1	2,8	585,4	2	308	-209,7	0,4	-0,8
2	Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран	1 294,70	6,4	2 078,70	7,4	1 210,90	4,2	784	-867,8	1	-3,2
3	Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего	413,3	2,1	1 238,80	4,4	908,8	3,2	825,5	-330	2,3	-1,2
4	Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего	2 250,60	11,2	2 365,20	8,4	4 025,00	14	114,6	1659,8	-2,8	5,6
5	Прочее участие в уставных капиталах	25,2	0,1	45,1	0,2	64,3	0,2	19,9	19,2	0,1	0
6	Кредиты и прочие ссуды - всего	14288,6	71	19941	71,2	20 081 ,0	70	5652,4	140	0,2	-1,2
7	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	434,8	2,2	544,1	1,9	760	2,6	109,3	215,9	-0,3	0,7
8	Использование прибыли	122,7	0,6	109,8	0,4	65	0,2	-12,9	-44,8	-0,2	-0,2
8.1	в том числе налог на прибыль	-	-	-	-	62,5	0,2
9	Прочие активы - всего	489,6	2,4	870,4	3,1	930,6	3,2	380,8	60,2	0,7	0,1
	В том числе:
9.1	Средства в расчетах	171,9	0,9	520,3	1,9	394,2	1,4	348,4	-126,1	1	-0,5
9.2	Дебиторы	81,4	0,4	129,3	0,5	144,2	0,5	47,9	14,9	0,1	0
9.3	Расходы будущих периодов	196,5	1	69	0,2	69,5	0,2	-127,5	0,5	-0,8	0
Всего активов	20125,1	100	28022,30	100	28691,9	100	7897,2	669,6	0	0

Таблица 4

Анализ структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств

Пассивы	1.01.08	1.01.09	1.12.09	Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.	Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%
		В млрд. руб.	Доля в %	В млрд. руб.	Доля в %	В млрд. руб.	Доля в %	На 1.01.09	На 1.12.09	На 1.01.09	На 1.12.09
1	Фонды и прибыль кредитных организаций - всего	2 809,20	14	3109,2	11,1	3 735,30	13	300,00	626,10	-2,9	1,9
1.1	В т.ч. фонды	2 182,20	10,8	1 789,40	6,4	2 505,40	8,7	-392,80	716,00	-4,4	2,3
1.2	Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов	627	3,1	1 319,80	4,7	1 229,90	4,3	692,80	-89,90	1,6	-0,4
	1.2.1	В т.ч. прибыль (убыток) текущего года	508	2,5	409,2	1,5	96,4	0,3	-98,80	-312,80	-1	-1,2
	2	Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России	34	0,2	3 370,40	12	1 238,60	4,3	3 336,40	-2 131,80	11,8	-7,7
	3	Счета кредитных организаций - всего	194,4	1	346	1,2	197,9	0,7	151,60	-148,10	0,2	-0,5
	4	Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего	2 807,40	13,9	3 639,60	13	3 262,30	11,4	832,20	-377,30	-0,9	-1,6
	5	Средства клиентов - всего	12252,3	60,9	14748,5	52,6	16465,8	57,4	2 496,20	1 717,30	-8,3	4,8
	5.1	В т.ч. средства организаций на расчетных и прочих счетах	3 232,90	16,1	3521	12,6	3 828,00	13,3	288,10	307,00	-3,5	0,7
	5.2	Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций)	3 520,00	17,5	4 945,40	17,6	5227,3	18,2	1 425,40	281,90	0,1	0,6
	5.3	Вклады физических лиц	5 159,20	25,6	5 907,00	21,1	6 998,80	24,4	747,80	1 091,80	-4,5	3,3
	6	Облигации	290,2	1,4	375,3	1,3	390,8	1,4	85,10	15,50	-0,1	0,1
	7	Векселя и банковские акцепты	822,2	4,1	756,3	2,7	722,1	2,5	-65,90	-34,20	-1,4	-0,2
	8	Прочие пассивы - всего	915,3	4,5	1 677,00	6	2 679,00	9,3	761,70	1 002,00	1,5	3,3
	8.1	В т.ч. резервы на возможные потери	586,3	2,9	1 022,70	3,6	1 959,90	6,8	436,40	937,20	0,7	3,2
	8.2	Средства в расчетах	156	0,8	431,6	1,5	416	1,4	275,60	-15,60	0,7	-0,1
	Всего пассивов	20125,1	100	28022,30	100	28691,9	100	7 897,20	669,60	0	0