Понятие ценной бумаги, векселя. Облигации, выпущенные коммерческим банком

Содержание

Тест

Задачи

Список используемой литературы

Тест

Доля привилегированных акций в общем объеме уставного капитала АО.

Ответ: 2) не должна превышать 25%;

Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава3, статья 25

Ценной бумагой, удостоверяющей безусловное данное обязательство уплатить до наступления срока определенную сумму денег его владельцу, называется –

Ответ: вексель;

Пояснения: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 42, статья 816

Акционерный коммерческий банк может выпускать облигации для привлечения заемных средств оплаты всех выпускаемых банком акций:

Ответ: при условии полной;

Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава3 статья 33

Акции банка могут реализовываться капитализацией начисленных, но не выплаченных акционером банка дивидендов:

Ответ: 2) да, после уплаты налогов в бюджет и 3) да, после согласия акционеров

Пояснения: Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 «Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации», пункт 10

При отсутствии наименования и адреса бенефициара депозитный сертификат на предъявителя, выпущенный коммерческим банком, считается:

Ответ: 1)действительным.

Пояснения: Согласно пункту 8 Письма ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»: На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

- наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";

- номер и серия сертификата;

- дата внесения вклада или депозита;

- размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

- безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

- дата востребования суммы по сертификату;

- ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

- сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

- ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

- наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

- для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;

- подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Вексель является эмиссионной ценной бумагой?

Ответ:2) нет

Пояснения: Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка;

размещается выпусками;

имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Раздел I, Глава 1, Статья 2.

За счет каких источников Банк России осуществляет свои расходы?

Ответ: 3) за счет собственных доходов.

Пояснения: Федеральный закон « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002, глава 1, статья2

К неторговым валютным операциям банков не относятся:

Ответ: 1) международные расчеты по экспортно-импортным операциям предприятий.

Пояснения: Неторговые операции - разновидность внешнеэкономических операций (внешнеторговых сделок), объектом которых являются не товарно-материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. В частности, к ним относятся: денежные расчеты за услуги связи (телефон, телеграф, телефакс и др.), некоторые виды транспортных услуг, концертно-артистическая и гастрольная деятельность, погашение финансовых кредитов, оплата частных денежных переводов, спортивно-зрелищные мероприятия и т.д. (Толковый словарь в системе ГАРАНТ)

Данный ответ верен, так как экспортно-импортные операции предприятий - это торговые операции и не относятся к неторговым

Может ли банк использовать денежные средства, имеющиеся на счете клиента?

Ответ: 1) да

Пояснения: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 45, статья 845

К активным операциям коммерческого банка нельзя отнести?

Ответ: 4) выпуск векселей и депозитных сертификатов

Пояснения: То есть из предложенных ответов, необходимо выбрать пассивные операции банков. Пассивные операции банков - это средства (способы) формирования банковских ресурсов путем привлечения чужих средств в форме вкладов, эмиссии кредитных денег, выпуска ценных бумаг, в том числе, обращающихся депозитных сертификатов и долговых обязательств с плавающей процентной ставкой. (ГАРАНТ, толковый словарь).

Задачи

Задание №3.

Фонд дивидендов коммерческого банка «Пульс», утвержденный по итогам работы 2002г., составляет 3 млн.р. Уставный капитал банка зарегистрирован в объеме 100 000 тыс.р. и составляет 900 000 обыкновенных акций стоимостью 1000 р. и 20 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 5 тыс.р. Дивиденд по привилегированным акциям установлен в фиксированном размере 70% в год от номинальной стоимости акции. Определить какую сумму дохода должен выплатить банк «Пульс» В.Г.Иванову, имеющему одну обыкновенную и пять привилегированных акций.

Решение:

Если уставный капитал общества равен 100 000 тыс.р. (сто миллионов) рублей, а стоимость всех акций равна 1 млрд.руб (обыкновенные 900 000 000=900 000*1 000; привилегированные 100 000 000=20 000 *5 000), то дивиденды не могут выплачиваться, так как уставной капитал не полностью оплачен. Согласно ФЗ «Об акционерных обществах» от 29.10.1995 «Общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям: до полной оплаты всего уставного капитала общества».

Задание №4.

Господин А.Б. Семенов 2 апреля 2002 г. Обратился в обменный пункт коммерческого пункта «Универсал», имея на руках 2 650 ЕВРО для приобретения долларов США. Курсы валют на 2 апреля составили, р. (табл3):

Доллар США	Евро
покупка	продаж	покупка	продаж
31р 50	31 р 90	31 р 60	32р 00 к

1) Определите кросс-курс евро к доллару США для операций, производимых банком «Универсал»:

а) по покупке евро за доллары США

б) по продаже евро за доллары США

2) определите размер средств, полученных А.Б.Семеновым в долларах США, в результате обмена валют. Дайте пояснения.

Решение:

1) а) при покупке Евро за доллары кросс-курс равен 1,00949 (2 650/2 625)

Пояснение: находится отношением суммы евро к сумме долларов.

б) при продаже Евро за доллары кросс-курс равен 0,990596 (2 625/2 650) Пояснение: находится отношением суммы долларов к сумме евро.

2) Семенов получит 2 625 долларов США 2 апреля 2002 года. 2 650 ЕВРО он продаст Банку «Универсал» по 31,6 р. и получит 83 740 рублей, за эти рубли купит доллары по 31,9р. и получит 2 625 долларов.

Задание 5

АО «Самоцветы» обратилось в АКБ «Универсал» с заявлением на получение ссуды в суме 20 млн.р. на срок 4 мес. Под залог производственного здания. Анализ кредитоспособности предприятия позволяет банку положительно решить вопрос о предоставлении кредита. Размер процентной ставки – 28% годовых. Составьте кредитный договор и договор залога, используя типовые формы.

Решение: см. Кредитный договор и договор залога

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 12

Акционерный коммерческий банк «Универсал», именуемый в дальнейшем «Банк», в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом «Самоцветы», именуемый в дальнейшем «Заемщик», в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили между собой нижеследующий договор:

Предмет договора

Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) рублей на срок с 15.06.05 по 15.10.05.

Объектом кредитования являются: расчеты с поставщиками, расчеты по оплате труда сотрудников; расчеты с прочими дебиторами м кредиторами.

Цель кредитования состоит в финансировании затрат Заемщика, указанных в п.1.2. настоящего договора

Срок договора

Срок действия договора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, а также получения Банком всех причитающихся ему процентов и неустоек.

Банк обязуется предоставить кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)	Дата выдачи кредита
20 000 000 (двадцать миллионов)	15 июня 2005 года

2.3 Заемщик обязуется возвратить полученный кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)	Дата погашения кредита
20 000 000 (двадцать миллионов)	15 октября 2005 года

2.4 Заемщик имеет право досрочно погасить договор, погасив задолженность по ссудам Банка и начисленным процентам за пользования кредитом.

Условия кредитования

Для учета полученного Заемщиком кредита Банк открывает ему ссудный счет № 15200000811100256301.

Кредит предоставляется путем перечисления денежных средств с ссудного счета на расчетный счет Заемщика, открытого в этом Банке.

Заемщик выплачивает Банку за пользование кредитом проценты в размере 28% годовых ежемесячно не позднее пятнадцатого числа следующего за отчетным.

При нарушении срока возврата кредита и несвоевременной уплате процентов Заемщик выплачивают Банку за весь период просрочки 2% годовых от просроченной суммы.

При наличии процентов количество дней в месяце соответствует 30 календарным дням, а продолжительность банковского финансового года принимается равной 360 дням.

Банк может в одностороннем порядке повысить процентную ставку за пользование кредитом (включая повышенную) в случае увеличения процентной ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. В случае увеличения размера процентной ставки за пользования банковским кредитом в одностороннем порядке, Банк направляет в адрес Заемщика соответствующее уведомление. Новые процентные ставки за пользование кредитом действуют с момента, установленного Банком.

В случае образования просроченной задолженности по возврату полученного Заемщиком кредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемы Заемщиком, и погашение указанной задолженности, направляются вначале на погашение долга по процентам, а затем зачитываются в счет возврата предоставленного кредита.

4. Обязанности сторон

4.1. Банк обязан предоставить кредит в сроки, предусмотренные п.2.2. настоящего договора при соблюдении условий, предусмотренных в пп.4.2.1, 4.2.2. настоящего договора.

4.2. Заемщик обязан:

4.2.1. Предоставить в течение 1 дня с момента подписания договора документ, подтверждающий обеспечение предоставляемого кредита, который является неотъемлемым приложением к настоящему договору:

договор залога №1 от 15.06.05г.

4.2.2. Застраховать ценности, принятые банком в залог.

4.2.3. Погасить полученный кредит в срок согласно принятым обязательствам (обязательствами-поручениями, платежными поручениями, наличными деньгами) до 15 октября 2005 года.

4.2.4. Уплачивать Банку проценты в соответствии с пп.3.3.,3.4

4.2.5. Выполнить требования, предусмотренные пп.5.2.,5.3 настоящего договора.

5. Контроль банка

5.1. В процессе кредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положение Заемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.

5.2. Для реализации контрольных прав Банка, указанных в п.5.1. настоящего договора, Заемщик обязуется предоставить Банку следующие документы:

Копии платежных - поручений по всем текущим платежам; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; бухгалтерскую отчетность по форме 1 и 2 с расшифровками основных статей.

Заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросы работников Банка, предоставлять справки и совершать другие действия, необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п.5.1. настоящего договора.

5.3. Заемщик обязуется допускать работников банка в служебные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок.

Количество проверок и их сроки определяется Банком, и с Заемщиком не согласовываются.

6. Ответственность сторон

6.1. В случае несвоевременной выдачи Банком кредита он уплачивает заемщику пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.

6.2. В случае нарушения обязательств, предусмотренных пп.4.2.1.,4.2.2 настоящего договора, Банк имеет право отказать в выдаче кредита.

6.3. За нарушения срока возврата полученного кредита Заемщик уплачивает Банку проценты в повышенном размере в соответствии с п.3.4. настоящего договора.

6.4. В случае нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору Банк имеет право:

Прекращать выдачу новых ссуд в случае несвоевременного погашения процентов по кредиту

6.5. При просрочке возврата полученного кредита и начисленных по нему процентов свыше 1 дня Банк вправе:

-списать денежные средства с расчетного счета Заемщика в данном Банке;

- приостановить выплаты по другим текущим платежам Заемщика.

7. Порядок разрешения споров

7.1. Споры по настоящему договору разрешаются в установленном порядке судом.

8. Другие условия по усмотрению сторон

8.1. Настоящий договор составлен в двух экземплярах -по одному для каждой стороны. Каждый договор имеет равную юридическую силу.

9. Юридические адреса и подписи сторон

Банк: Акционерный коммерческий банк «Универсал» ИНН 5407181021 К/с 401320000005150504045 БИК 125444045 Адрес: Новосибирск, Доватора, 21 Генеральный директор________Тодинова Л.А.

Заемщик: Акционерное общество «Самоцветы» ИНН 5407181021 Р/С 40702810244080101153 БИК 045004641 Адрес: Новосибирск, Каменская,35 Генеральный директор_________Петров А.И.

Договор о залоге №1

г. Новосибирск от 15.06.05

Акционерный коммерческий банк «Универсал», именуемый в дальнейшем «Залогодержатель», в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом «Самоцветы», именуемый в дальнейшем «Залогодатель», в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили настоящий договор:

Предмет договора:

Порядок и условия сдачи в залог имущества ЗАЛОГОДАТЕЛЯ в обеспечении возврата кредита в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) р., выданного залогодержателем.

Передаваемое имущество обеспечивает обязательства ЗАЛОГОДАТЕЛЯ перед ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЕМ по кредитному договору №12 от 15.06.05.

Права и обязанности сторон:

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ обязан:

Предоставить в залог следующее имущество: производственное здание

Передать имущество, принадлежащее на праве собственности и свободное от прав третьих лиц.

Передать все документы к имуществу, а именно: документ, удостоверяющий право собственности ЗАЛОГОДАТЕЛЯ на это имущество.

имущество передается в течении 1 дня со дня подписания договора, при этом составляется акт приема –передачи имущества, который является неотъемлемой частью настоящего договора.

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

Принять имущество и документы к имуществу от ЗАЛОГОДАТЕЛЯ.

Сохранять имущество в надлежащем состоянии

Возвратить имущество в течении трех дней после исполнения ЗАЛОГОДАТЕЛЕМ обязательств по кредитному договору №12 от 15.06.05

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

Для обеспечения обязательств по кредитному договору №12 от 15.06.05 в течении трех банковских дней после срока погашения кредита реализовать имущество, переданное в залог.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ вправе:

Проверять состояние переданного в залог имущества.

Исполнять обязательства по кредитному договору № 12 от 15.06.05., с согласия ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЯ.

3.Срок действия договора:

Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами. Действие настоящего договора прекращается после полного погашения кредита и процентов за кредит в соответствии с кредитным договором №12 от 15.06.05г

4. Ответственность сторон по настоящему договору в соответствии с действующим законодательством.

5. Споры между сторонами рассматриваются в Арбитражном суде.

6. Настоящий договор является неотъемлемой частью кредитного договора №12 от 15.06.2005г.

7. Настоящий договор составлен в 2 (двух) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

8. Банковские реквизиты и подписи сторон:

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ: Акционерный коммерческий банк «Универсал» ИНН 5407181021 К/с 401320000005150504045 БИК 125444045 Адрес: Новосибирск, Доватора, 21 Генеральный директор_______Тодинова Л.А.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ: Акционерное общество «Самоцветы» ИНН 5407181021 Р/С 40702810244080101153 БИК 045004641 Адрес: Новосибирск, Каменская,35 Генеральный директор_________Петров А.И.

Список используемой литературы

Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ.

Федеральный закон « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002.

Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 «Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации».

Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».