Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы

Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы

Введение

Цель данной курсовой работы является раскрытие темы: «Страховые компании на российском рынке: состояние и перспективы.»: рассмотреть основные определения и сделать анализ страхового рынка, а также попытаться на основе разных данных сделать примерный прогноз развития страхового рынка России в ближайшие годы. Понятие страхового рынка, его структура и условия его существования описываются в первой части курсовой работы, подробное описание этой темы с анализом итоговых данных, а рассмотрение перспектив развития страхового рынка в России в третьей части работы.

С развитием рыночных отношений, когда производители товаров, предприниматели, фермеры, а также иные представители негосударственного сектора экономики стали принимать решения и действовать на свой страх и риск, значительно возросли роль и место страхования в системе экономических отношений.

Роль страховых рынков состоит в том, что они выполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов, поэтому ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала после коммерческих банков занимают страховые организации. Аккумулируемые ресурсы страховых организаций позволяют им использовать временно свободные средства для долгосрочных производственных капиталовложений. Банки, которые опираются на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не обладают такими возможностями.

Денежные средства в форме страховых платежей, взносов, премий, а также доходов от активных операций (например, инвестиции, спонсорство и т.д.), обычно существенно превышают страховые выплаты страхователям, что позволяет страховщикам повышать свои доходы и инвестировать их в прибыльные программы, ценные бумаги и т.д.

Опыт зарубежных стран показывает, что для страхового рынка характерны определенные стимулы к саморазвитию, такие как предпринимательство, активность, инициатива, новаторство и т.п.

На данный момент страховой рынок в России уже достаточно развит, сегодня многие и не только юридические лица все чаще думаю от страховании имущества ответственности и финансовых рисков.

В данной работе мы рассмотрим нынешнее состояние рынка, его прошлое и перспективы.

Глава 1. Сущность страхования в России и мире

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации").

Это особая сфера перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий, именуемых страховыми случаями.

По своей сути страхование представляет собой формирование независимых денежных фондов на случай наступления неблагоприятных событий. Страхование следует отличать от самострахования, при котором физическое лицо или предприятие формирует собственные резервные фонды в денежном или натуральном виде для ликвидации последствий неблагоприятных событий, наносящих ему материальный ущерб.

Правовые основы страхования

Нормативно-правовая база института страхования в России начала складываться в 1993 г. с вступлением в силу Закона о страховании. В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового, международного права.

К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников, относятся:

гл. 48 ГК «Страхование», которая устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования, регламентируются порядок проведения обязательного страхования и ответственность за неосуществление обязательного страхования, дана характеристика договоров имущественного и личного страхования. Установлены основные требования, предъявляемые к страховым организациям; общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования; принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании; требования к форме договора страхования и характеристика его существенных условий. Определяются порядок заключения и случаи досрочного прекращения договоров страхования. Регулируются действия сторон при наступлении страховых случаев;

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 №4015-1 (в ред. от 20.07.2004). В нем формулируются основные понятия в области страхования. В частности, даются определения страхования и перестрахования, форм страхования; характеризуются участники договора страхования и требования, предъявляемые к ним, а также виды страховых посредников; рассматриваются термины, используемые в договорах страхования;

Кодекс торгового мореплавания от 30.04.1999 № 81 -ФЗ (в ред. от 30.06.2003, с изм. от 06.04.2004), гл. XV которого регламентирует условия договора морского страхования;

Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28.06.1991 № 1499-1 (вред, от 23.42.2003), определяющий порядок проведения медицинского страхования;

Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28.03.1998 № 52-ФЗ (в ред. от 21.06.2004);

Указ Президента РФ от 06.04.1994 № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования», в котором определены принципы осуществления ряда видов страхования, проводимых в обязательной форме;

Указ Президента РФ от 07.07.1992 №750 «Об обязательном личном страховании пассажиров».

К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся

Налоговый кодекс;

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 №4015-1, в ст. 26 «Страховые резервы» которого дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, а в ст. 28 «Учет и отчетность» регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности.

Страховой рынок

Страховой рынок — это определенная социально-экономическая среда, в которой действуют страхователи (потребители страховых услуг) и страховщики (те, кто эти услуги предоставляет), а также различные страховые посредники. Основой развития страхового рынка является обеспечение процесса воспроизводства посредством оказания помощи пострадавшим в результате непредвиденных неблагоприятных событий. Формирование страхового рынка сопровождается конкурентной борьбой между страховыми организациями, т.е. соперничеством за достижение наиболее высоких финансовых результатов. Страховой рынок обеспечивает тесную связь между страхователем и страховщиком. Первичным звеном страхового рынка является страховая организация (страховая компания), где происходит формирование и использование средств страхового фонда, зарождаются экономические отношения, а также сочетаются личные, коллективные и групповые интересы. В широком понимании страховой рынок — это совокупность экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи страхового продукта.

В зависимости от масштабов страховые рынки подразделяют на национальный, региональный и международный рынок.

Национальный страховой рынок представляет собой сферу деятельности страховых компаний, специализированных перестраховочных организаций, страховых агентов и брокеров в определенной стране. Страховая деятельность на национальном рынке подчиняется национальному законодательству и контролируется органами государственного страхового контроля.

Региональный страховой рынок — это совокупность страховых организаций, национальных страховых рынков определенных регионов, которые связаны между собой тесными интеграционными связями.

Международный страховой рынок представляет собой совокупность национальных и региональных страховых рынков.

Структура страхового рынка представлена акционерными, государственными, взаимными и корпоративными страховыми компаниями. Поэтому под организационно-правовыми формами страхования подразумеваются акционерное страхование, взаимное страхование, государственное и кооперативное страхование.

Акционерное страхование представляет собой такую организационную форму страхования, при которой акционерные общества являются страховщиками и формируют свой уставный капитал за счет акций (облигаций). Акционерные страховые общества подразделяются на закрытые (акции таких обществ распространяются только среди их учредителей) и открытые страховые общества (их акции могут свободно продаваться и покупаться).

Взаимное страхование — это объединение страхователей для обеспечения взаимопомощи, при котором каждый страхователь является членом страхового общества. Создание ОВС характерно для союзов средних и крупных собственников. Страхователь, становясь членом ОВС, также принимает участие в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год.

Кооперативное страхование по своей сути похоже на взаимное страхование.

Государственное страхование — это страхование, при котором страховщиком выступает государственная организация.

Несмотря на конкуренцию между страховыми организациями, при определенных обстоятельствах необходимо прибегать к их сотрудничеству. Перестрахование является одной из форм сотрудничества и применяется прежде всего в перестраховании опасных, крупных объектов. Еще одной из форм сотрудничества выступает соцстрахование, или совместное страхование, проводимое на долевых началах, опасных рисков или крупных объектов. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию страховых пулов, страховых союзов и клубов.

Финансовая деятельность страховых компаний. Формирование прибыли страховой организации

Для страховой компании, как и для любой другой предпринимательской структуры, существует необходимость извлекать прибыль из своей деятельности. В общем случае конечный финансовый результат страховой организации определяется как разность между ее доходами и расходами. Тем не менее специфика страхового бизнеса оказывает существенное влияние на состав, структуру и содержание основных показателей производственно хозяйственной деятельности, определяющих ее конечный финансовый результат.

Прибылью согласно ст. 247 гл. 25 ч. 2 НК в редакции Федерального закона от 29.11.2004 № 141-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового Кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации о налогах И сборах, а также признании утратившими силу отдельных актов (положений актов) законодательства Российской Федерации о налогах и сборах», является полученный доход, уменьшенный на величину расходов, определяемых согласно гл. 25 НК.

Согласно ст. 330 гл. 25 НК налогоплательщики — страховые организации должны вести налоговый учет доходов и расходов по договорам страхования, соцстрахования, перестрахования в разрезе заключенных договоров по видам страхования. Доходы признаются на дату возникновения права на получение страховой премии (взноса) от страхователя, вытекающего из условий договора, а если такая дата не установлена, то с даты выставления страховщиком счета на оплату страхователем страхового взноса.

Страховщики-налогоплательщики в порядке и на условиях, установленных законодательно и рассмотренных выше, образуют из полученных взносов страховые резервы, ведут их учет и включают в состав своих расходов. Согласно ст. 293 гл. 25 НК к доходам страховой организации помимо доходов, предусмотренных ст. 249 «Доходы от реализации» и 250 «Внереализационные доходы» этой же главы, определяемых с учетом особенностей ст. 293, относятся:

- страховые премии (взносы) по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования;

- суммы уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущих отчетных периодах с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах;

- вознаграждения и тантьемы, полученные по договорам перестрахования;

- вознаграждения от страховщиков по договорам соцстрахования;

- суммы возмещения перестраховщиками их доли страховых выплат;

- суммы процентов по депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

- доходы от реализации регрессных требований лицам, ответственным за причиненный ущерб;

- суммы санкций за неисполнение условий договора;

- полученное вознаграждение за оказание услуг брокера и агента;

- вознаграждение за оказание услуг сюрвейера (осмотр принимаемого на страхование "имущества и выдача заключений об оценке риска) и аварийного комиссара (определение причин, характера и размеров убытков при страховом событии);

- другие доходы от страховой деятельности.

К расходам страховой организации согласно ст. 294 НК относятся, помимо расходов, предусмотренных ст. 254-269 гл. 25 и действующих с учетом особенностей ст. 294, следующие расходы:

- суммы страховых резервов;

- страховые выплаты по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования;

- суммы страховых премий по рискам, переданным в перестрахование;

- вознаграждения и тантьемы, выплаченные по договорам перестрахования;

- суммы уплаченных процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

- вознаграждения страховщику по договорам соцстрахования;

- возврат части страховых премий, а также выкупных сумм по договорам страхования, соцстрахования и перестрахования в случаях, предусмотренных законодательством и (или) условиями договора;

- выплаченное вознаграждение за оказание услуг брокера и агента, а также расходы по оплате услуг организаций и физических лиц, в том числе:

- услуг актуариев;

- медицинского обследования (если предусмотрено договором);

- детективных услуг (при наличии лицензии на детективную деятельность, связанную с установлением обоснованности страховой выплаты);

- услуг специалистов, привлекаемых для оценки риска, размеров страховой стоимости и страховой выплаты, последствий страховых случаев и урегулирования страховых выплат (эксперты, сюрвейеры, аварийные комиссары);

- услуг по изготовлению полисов, бланков, квитанций и т.п.;

- услуг по выполнению письменных поручений работников по безналичному перечислению страховых взносов из зарплаты, инкассаторских услуг и других расходов.

Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании

Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Эта устойчивость проявляется в постоянной сбалансированности или превышении доходов страховщика над его расходами. Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков является их платежеспособность, т.е. способность страховой организации своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.

Финансовое состояние страховой организации зависит от большого числа факторов. Это обусловлено тем, что деятельность страховщика состоит из нескольких элементов — непосредственно проведения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, осуществления прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования функций (финансирование собственной деятельности, получение кредитов, расчеты с бюджетом и т.д.). Таким образом, функционирование страховой организации включает три вида рисков, оказывающих влияние на ее финансовое положение, — страховой, инвестиционный и общий финансовый риск. В свою очередь, страховой риск также является синтетическим понятием, зависящим от ряда факторов.

Факторы, оказывающие влияние на финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика, можно подразделить на две группы — внешние и внутренние. Внешние факторы — это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы.

Факторы, входящие в эту группу, являются результатом воздействия на страховщика внешней среды. К ним, в частности, относятся различные экономические, политические факторы, законодательная база и т.д.

В отличие от внешних, внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации.

Среди них можно выделить следующие:

• андеррайтерская политика;

• политика в области установления тарифных ставок; наличие страховых резервов в необходимых размерах;

• достаточность собственного капитала;

• использование системы перестрахования;

• инвестиционная деятельность.

Андеррайтерская политика — это деятельность страховой организации, связанная с заключением договоров страхования. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны тщательно оценивать степень страхового риска по заключаемым договорам, рассчитывать вероятность наступления страховых случаев, максимальные суммы ожидаемого ущерба и исходя из этого принимать решения о возможности или невозможности страхования данного объекта и условиях такого страхования.

Политика в области установления тарифных ставок сводится к тому, чтобы величина страховых тарифов соответствовала степени страхового риска по заключаемому договору. Роль такой политики для финансовой устойчивости страховщика состоит в том, что основным источником финансовых ресурсов страховщика являются страховые взносы, объем которых зависит от числа договоров страхования, размера страховой суммы по ним и величины страховых тарифов. Таким образом, от размера страховых тарифов во многом зависит величина доходов страховой организации. В случае, если страховщик в целях привлечения страхователей будет регулярно занижать размер тарифных ставок, то это приведет к тому, что сумма собранных страховых взносов окажется ниже размера страховых выплат, которые надо будет осуществить страховщику в связи со страховыми случаями, что повлечет убытки от осуществления страховой деятельности. С другой стороны, при завышении размера тарифных ставок страховщик может лишиться части клиентов, которые застрахуются в других страховых организациях. Страховые резервы являются основным источником для осуществления страховщиком страховых выплат и отражают величину его обязательств по заключенным договорам страхования. Поэтому размер и структура страховых резервов должны строго соответствовать обязательствам страховой организации, чтобы обеспечивать предстоящие страховые выплаты. Формирование страховых резервов в недостаточном объеме означает для страховой организации невозможность покрытия своих обязательств, а в завышенном — уменьшение ее налогооблагаемой прибыли.

Собственный капитал является дополнительным источником для обеспечения способности страховщика отвечать по своим обязательствам при недостатке средств страховых резервов, который может образоваться, в частности, по следующим причинам:

-недостаточная численность квалифицированного персонала, слабая информационная база, не дающая возможности точно оценить степень риска по заключаемым договорам страхования, издержки в организации учета и других субъективных факторов;

-использование тарифных ставок, не соответствующих степени страхового риска по заключаемым договорам страхования;

увеличение частоты наступления страховых случаев или средних сумм страховых выплат по сравнению с теми, которые были взяты за основу при расчете размера тарифных ставок;

-снижение стоимости активов, покрываемых страховыми резервами из-за неудачной инвестиционной деятельности.

Для обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности величина собственных средств страховщика должна соответствовать объему его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, должны быть переданы ею в перестрахование. Суть перестрахования состоит в перераспределении части обязательств по страховым выплатам, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между другими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Глава вторая. Анализ состояния рынка

Количество компаний

На конеч 2004го года в России было и действовало 1016 страховых компаний. На конец 2007 го на число компаний на страховом рынке сократилось и составило 811 компаний.

Количество офисов по регионам за этот период наоборот возросло с 3059 до 3708 то есть более чем на 21%.

Интересно будет проследить численность представительств страховых компаний по регионам России за период 2004 – 2007 года. (таблица 1)

Таблица 1.

Регион	Количество действующих с/о по годам	Средне по годам	Процент прироста(при отсутствии с/о в 2004 берется за основу 2005)
2004	2005	2006	2007
Алтайский край	87	96	102	103	97	18,3908046
Амурская область	48	45	51	55	49,75	14,58333333
Архангельская область	81	90	92	92	88,75	13,58024691
Астраханская область	67	69	72	75	70,75	11,94029851
Белгородская область	81	73	95	100	87,25	23,45679012
Брянская область	72	87	87	87	83,25	20,83333333
Владимирская область	74	96	101	104	93,75	40,54054054
Волгоградская область	117	117	136	135	126,25	15,38461538
Вологодская область	77	89	87	83	84	7,792207792
Воронежская область	111	122	134	120	121,75	8,108108108
Еврейская авт. область	25	27	28	30	27,5	20
Ивановская область	65	67	78	83	73,25	27,69230769
Иркутская область	88	105	114	115	105,5	30,68181818
Кабардино-Балкарская Республика	51	55	55	53	53,5	3,921568627
Калининградская область	92	89	100	100	95,25	8,695652174
Калужская область	90	89	98	101	94,5	12,22222222
Камчатская область/ край	37	41	41	39	39,5	5,405405405
Карачаево-Черкесская Республика	41	36	39	34	37,5	-17,07317073
Кемеровская область	98	102	107	112	104,75	14,28571429
Кировская область	69	74	79	82	76	18,84057971
Костромская область	59	64	80	74	69,25	25,42372881
Краснодарский край	155	152	167	172	161,5	10,96774194
Красноярский край	99	99	109	110	104,25	11,11111111
Курганская область	54	58	59	66	59,25	22,22222222
Курская область	70	77	89	86	80,5	22,85714286
Ленинградская область	97	96	106	112	102,75	15,46391753
Липецкая область	70	83	86	85	81	21,42857143
Магаданская область	35	40	36	38	37,25	8,571428571
Москва	511	516	466	435	482	-14,87279843
Московская область	224	240	246	230	235	2,678571429
Мурманская область	73	78	93	88	83	20,54794521
Нижегородская область	112	117	140	135	126	20,53571429
Новгородская область	74	77	82	84	79,25	13,51351351
Новосибирская область	121	119	139	138	129,25	14,04958678
Омская область	86	93	108	110	99,25	27,90697674
Оренбургская область	83	84	104	109	95	31,3253012
Орловская область	62	68	75	89	73,5	43,5483871
Пензенская область	69	72	80	82	75,75	18,84057971
Пермский край/область	111	118	133	137	124,75	23,42342342
Приморский край	94	97	106	106	100,75	12,76595745
Псковская область	62	66	70	73	67,75	17,74193548
Республика Адыгея	41	50	45	41	44,25	0
Республика Алтай	28	41	40	42	37,75	50
Республика Башкортостан	101	121	125	140	121,75	38,61386139
Республика Бурятия	51	51	58	67	56,75	31,37254902
Республика Дагестан	55	54	59	62	57,5	12,72727273
Республика Ингушетия	23	30	34	26	28,25	13,04347826
Республика Калмыкия	41	46	38	41	41,5	0
Республика Карелия	55	67	62	69	63,25	25,45454545
Республика Коми	65	77	74	76	73	16,92307692
Республика Марий Эл	45	54	58	59	54	31,11111111
Республика Мордовия	45	52	64	69	57,5	53,33333333
Республика Саха (Якутия)	44	53	65	57	54,75	29,54545455
Республика Северная Осетия-Алания	42	46	45	47	45	11,9047619
Республика Татарстан	104	117	135	128	121	23,07692308
Республика Тыва	17	14	20	27	19,5	58,82352941
Республика Хакасия	36	42	45	54	44,25	50
Ростовская область	137	136	146	160	144,75	16,78832117
Рязанская область	77	87	94	105	90,75	36,36363636
Самарская область	132	140	150	162	146	22,72727273
Санкт-Петербург	201	209	214	220	211	9,452736318
Саратовская область	102	111	122	126	115,25	23,52941176
Сахалинская область	50	50	59	61	55	22
Свердловская область	152	152	164	165	158,25	8,552631579
Смоленская область	81	80	101	96	89,5	18,51851852
Ставропольский край	107	105	122	129	115,75	20,56074766
Тамбовская область	68	68	78	72	71,5	5,882352941
Тверская область	96	107	115	112	107,5	16,66666667
Томская область	70	74	88	91	80,75	30
Тульская область	101	105	118	128	113	26,73267327
Тюменская область	144	138	147	157	146,5	9,027777778
Удмуртская Республика	86	84	96	96	90,5	11,62790698
Ульяновская область	83	88	94	97	90,5	16,86746988
Хабаровский край	81	88	85	85	84,75	4,938271605
Челябинская область	113	131	140	142	131,5	25,66371681
Чеченская Республика	0	38	45	34	29,25	-10,52631579
Читинская область	36	42	58	59	48,75	63,88888889
Чувашская Республика	75	70	83	93	80,25	24
Чукотский авт. округ	20	18	24	22	21	10
Ярославская область	98	107	113	112	107,5	14,28571429
Итого	3059	3306	3599	3708		21,21608369

Как мы видим из данной таблицы особого численного роста страховых организаций за эти годы не произошло, наибольший рост численности страховых компаний произошел в Республике Башкортостан – 39 новых страховых организаций появилось с 2004 года, на втором месте Чеченская республика – 34 новых страховых организации, что не удивительно так как после установления относительного мира там открылся новый пока еще не освоенный рынок куда и двинулись инвесторы, во многих регионах наоборот уменьшилось количество страховых организаций, в чем же дело? Скорее всего дело в том что несмотря на введение ОСАГО и а также широкий рост иных видов страхования физические и юридические лица предпочитают застраховывать свои риски у компаний которые уже немало лет на рынке, и которые создали себе хорошую репутацию в то время как для других страховых компаний остаются малые крохи. То есть благодаря росту рынка и возрастающей конкуренции слабых просто вытеснили с рынка, тут следует заметить что капитал страховых компаний за последний год вырос с 155,4 миллиарда рублей до 171,1 миллиарда рублей.

Так же важно учесть действия ФССН по массовому отзыву лицензий в связи с вышедшей в январе 2004го года новой редакцией закона «Об организации страхового дела» согласно которому минимальный устав страховых компаний теперь не должен быть менее 30-120 млн. руб. в зависимости от деятельности, которой занимается компания. Наибольшее количество из отозванных согласно этому закону лицензий пришлось на регионы сразу после вступления закона в силу, ФССН в своем приказе отозвала лицензии у 94 компаний, правда в последствии некоторые были возвращены. Только в 2006 году были отозваны 180 лицензий. На данном этапе ФССН занимается чисткой компаний с сомнительными операциями по перестрахованию.

Страховые премии и выплаты по регионам

Как мы видим из таблицы 2

Регион	Собранные премии тыс. руб. (за искл мед страх)	Выплаты тыс. руб.(за искл мед страх)	Численность населения
2007	2006	2005	2007	2006	2005
Алтайский край	3 469 949	2 833 993	2 058 335	1 400 536	1 352 646	1 386 186	2508478
Амурская область	792 502	677 628	938 426	342 528	354 867	329 560	869617
Архангельская область	2 137 266	1 491 549	1 151 053	808 949	588 298	443 628	869617
Астраханская область	1 525 253	1 190 063	1 029 641	754 145	683 275	489 680	1000874
Белгородская область	1 795 697	1 923 071	1 077 368	604 306	627 257	369 039	1519137
Брянская область	1 189 227	941 043	810 574	383 995	311 577	305 274	1308479
Владимирская область	2 011 441	1 607 414	1 238 053	912 490	647 549	528 619	1449475
Волгоградская область	4 011 979	3 610 897	2 894 191	1 832 497	1 754 918	1 355 058	2608762
Вологодская область	3 919 334	3 104 272	2 408 130	2 018 395	1 444 868	1 179 251	1222888
Воронежская область	2 811 258	2 352 225	1 857 105	1 189 135	897 966	741 852	2280406
Еврейская авт. область	105 410	82 867	65 422	45 730	30 558	27 051	4568047
Ивановская область	1 225 318	914 817	828 609	561 624	389 100	362 213	1079605
Иркутская область	4 590 677	3 630 978	3 491 605	2 027 536	1 589 265	1 306 682	2507676
Кабардино-Балкарская Республика	288 006	273 162	197 596	143 580	89 824	90 553	891338
Калининградская область	2 302 972	1 807 547	1 577 905	911 344	652 386	568 783	937404
Калужская область	1 104 268	761 703	605 755	437 260	310 192	257 675	1005648
Камчатская область/ край	320 604	291 190	271 588	115 555	110 017	119 908	345669
Карачаево-Черкесская Республика	109 421	160 076	138 876	83 525	67 061	78 189	427418
Кемеровская область	5 074 854	4 341 531	3 247 278	2 777 784	2 270 683	1 762 533	2823539
Кировская область	1 525 201	1 184 552	1 211 782	589 563	450 455	377 171	1413257
Костромская область	813 218	636 881	574 220	338 009	288 127	209 557	697043
Краснодарский край	8 250 045	6 014 905	5 153 697	3 160 396	2 922 536	1 858 740	5121799
Красноярский край	6 565 947	5 912 720	5 507 242	2 075 889	1 829 248	1 453 182	5121799
Курганская область	822 809	621 244	544 584	322 361	250 108	208 823	960410
Курская область	1 409 450	892 293	866 337	448 587	330 634	271 362	1162475
Ленинградская область	2 194 506	2 142 761	2 556 596	663 874	708 196	954 177	1633350
Липецкая область	1 391 919	1 179 275	1 266 966	529 169	421 144	578 948	1168814
Магаданская область	161 164	185 401	210 591	62 818	63 234	81 106	165820
Москва	214 321 368	190 067 431	161 285 959	80479 687	69 798 751	56 578 330	165820
Московская область	18 292 543	16 296 212	21 361 815	7 205 055	5 735 901	11 351 171	6672773
Мурманская область	2 145 638	2 067 113	1 555 701	720 231	593 376	570 073	850929
Нижегородская область	7 269 656	6 245 559	4 485 674	3 631 066	2 801 470	2 013 329	3359816
Новгородская область	1 139 195	811 421	838 706	475 343	360 940	365 336	652437
Новосибирская область	6 977 517	5 859 581	4 619 948	3 191 376	3 013 392	2 316 429	2635642
Омская область	3 522 045	3 103 583	2 719 238	1 364 217	1 155 306	961 397	2017997
Оренбургская область	3 495 860	2 424 251	2 081 568	1 517 924	1 110 405	937 868	2119003
Орловская область	980 584	626 886	525 018	332 564	260 001	313 058	821934
Пензенская область	1 347 884	1 052 290	797 485	440 347	341 399	349 714	1388021
Пермский край/область	7 217 854	5 688 335	4 255 695	3 942 187	2 672 574	2 063 485	2718227
Приморский край	3 575 318	3 045 072	2 766 885	1 740 585	1 238 909	1 076 841	1995828
Псковская область	652 109	562 467	603 014	240 552	191 450	177 202	705289
Республика Адыгея	270 829	216 487	166 837	143 025	83 942	89 461	441176
Республика Алтай	136 675	294 260	206 079	49 812	129 998	124 332	207122
Республика Башкортостан	6 839 301	5 088 877	3 990 566	2 993 501	2 359 639	2 105 674	4052731
Республика Бурятия	633 904	531 410	444 066	241 534	181 977	127 525	959892
Республика Дагестан	530 282	528 318	473 779	182 159	189 957	137 970	2687822
Республика Ингушетия	91 534	91 994	50 839	65 461	47 622	15 027	499502
Республика Калмыкия	194 275	210 009	161 560	85 244	60 354	46 290	285541
Республика Карелия	940 783	743 817	703 494	412 016	328 414	267 428	690653
Республика Коми	1 741 546	1 413 364	1 292 159	897 169	673 325	647 356	968164
Республика Марий Эл	703 942	541 446	486 543	272 546	208 640	138 229	968164
Республика Мордовия	981 087	806 421	639 847	386 019	288 447	252 162	840391
Республика Саха (Якутия)	1 068 886	948 396	1 068 187	408 472	406 739	359 105	951436
Республика Северная Осетия-Алания	235 325	197 191	167 367	77 215	104 145	135 885	702456
Республика Татарстан	14 670 002	10 428 559	10 554 061	8 940 043	4 530 500	5 360 513	3762809
Республика Тыва	134 399	78 907	85 504	49 459	38 550	31 283	311619
Республика Хакасия	471 490	421 417	368 600	182 012	144 836	151 513	537230
Ростовская область	7 737 370	5 896 809	4 201 554	3 334 231	2 197 075	1 538 127	4254421
Рязанская область	1 674 850	1 191 467	1 128 122	641 568	522 214	380 305	1164530
Самарская область	8 976 507	8 067 162	6 495 537	3 979 953	3 156 966	2 795 103	3172787
Санкт-Петербург	31 112 031	26 994 941	20 871 791	14210717	11 450 271	10 203 352	3172787
Саратовская область	4 068 055	3 311 986	2 521 128	2 203 773	1 622 551	1 199 823	2583808
Сахалинская область	1 241 745	886 803	788 123	319 337	298 003	274 544	518539
Свердловская область	13 093 546	9 921 528	7 858 123	6 320 212	4 429 379	3 717 086	4395617
Смоленская область	1 258 013	877 793	771 938	878 687	400 417	306 923	983227
Ставропольский край	3 112 914	2 671 570	1 958 850	1 483 300	1 018 768	700 268	2705067
Тамбовская область	752 372	674 346	568 873	287 465	281 269	228 211	1106035
Тверская область	1 601 026	1 199 628	980 359	607 783	435 928	332 517	1379542
Томская область	2 018 646	1 652 841	1 574 831	941 598	785 769	730 777	1034985
Тульская область	2 282 567	1 606 031	1 403 268	1 218 924	678 452	523 936	1566295
Тюменская область	17 670 399	14 087 247	11 864 253	8 723 319	7 213 768	5 991 101	3373365
Удмуртская Республика	2 637 829	1 911 541	1 563 635	1 022 836	751 202	720 775	1532736
Ульяновская область	1 633 188	1 478 727	1 286 521	715 956	600 059	427 543	1312208
Хабаровский край	2 582 317	2 166 887	2 242 551	1 142 787	1 016 476	854 461	1403712
Челябинская область	8 134 772	6 999 412	5 750 218	4 651 515	2 936 829	2 916 406	3510990
Чеченская Республика	163 754	80 714	74 370	31 376	14 610	9 724	1209040
Читинская область	1 011 146	876 504	796 810	570 193	456 903	379 077	1209040
Чувашская Республика	1 599 747	1 196 540	1 018 321	509 015	392 081	337 979	1282567
Чукотский авт. округ	38 816	23 829	27 030	3 260	3 080	5 096	1282567
Ярославская область	2 161 459	1 692 811	1 534 117	1 066 500	878 464	687 635	1315005
Итого	150 434 756	121 615 529	101 509 710	58 038 287	52 747 978	46 504 565	67036695

Как мы видим исходя из данной таблицы средний уровень убыточности в 2007 году составил 52%, в 2006 году данный показатель был равен 57%, а в 2005 году 54%... В 2004 году по данным ФССН данный показатель составил, как мы видим за последние три года нет сильных колебаний в уровне убыточности страховых компаний, что позволяет делать страховым компаниям долгосрочные прогнозы, и быть более уверенными в количестве инвестиций которые они могу себе позволить без риска невыплат застрахованным. Инвестиции это самый большой источник доход в страховых компаний в мире, например в США уровень убыточности страховых компаний составляет примерно 98% что обусловлено высокими страховыми премиями.

Наибольшая среднедушная страховая премия по регионам принадлежит Москве 20 т.с. рублей на человека, конечно эта цифра совершенно не отражает расходы среднестатистического жителя Москвы на страхование, так как в Москве совершается большое количество страховых операций коммерческими фирмами, что сильно влияет на данный показатель.

Второй регион по данному показателю Санкт-Петербург 9,81 т.с. опять же это связанно с большим количеством коммерческих организаций проводящих страховые операции.

Потом идет Тюменская область – 5,24, Татарстан – 3,90, Вологодская область 3,20.

Темпы роста российского страхового рынка за 2007 год. Следующие (таблица 3)

Виды страховой деятельности	Страховые премии	Темп роста %	Страховые выплаты	Темп роста %
2007 год	2006 год	2007 год	2006 год
Добровольное страхование всего:	402 595,9	337 379,7	119,3	156 580,4	124 619,3	125,6
в том числе:страхование жизни	22 546,7	15 984,3	141,1	15 652,8	16 580,5	94,4
личное (кроме страхования жизни)	89 079,8	76 950,1	115,8	48 871,8	42 028,0	116,3
имущественное страхование (кроме страхования ответственности)	270 897,0	227 912,0	118,9	90 468,5	64 648,4	139,9
страхование ответственности	20 072,4	16 533,3	121,4	1 587,3	1 362,4	116,5
Обязательное страхование всего:	361 018,6	273 247,0	132,1	317 253,9	228 196,5	139,0
личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)	557,5	517,8	107,7	3,0	3,1	96,8
государственное личное страхование сотрудников Государственной Налоговой службы РФ	19,7	11,5	171,3	20,2	17,0	118,8
государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц	5 701,8	5 310,0	107,4	4 375,4	4 234,7	103,3
страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств	70 391,0	63 873,8	110,2	40 094,6	33 290,0	120,4
обязательное медицинское страхование	284 348,6	203 533,9	139,7	272 760,7	190 651,7	143,1
Итого:	763 614,5	610 626,7	125,1	473 834,3	352 815,8	134,3

Как мы видим наибольший темпы роста страховых выплат – 143,1%(138% в 2006 году) показывает обязательное медицинское страхование, однако этот лишь отображает рост доходов населения а соответственно повышение страховых премий по ОМС. На втором месте уже идет добровольное страхование, выплаты по страхованию имущества выросли на 139%(140% в 2006 году), а вот страхование ответственности выросло гораздо скромнее, всего на 116,5% (119% в 2006 году) что говорит о том, что населению пока менее понятно страхование своей ответственности перед третьими лицами, чем страхование личного имущества.

Темпы же роста премий скромнее 139,7% по обязательному медицинскому страхованию, и только имущественному страхованию премии выросли больше чем выплаты – 121%. Из этого видно что страховые компании в РФ медленно но верно идут к соотношениям премии/выплаты характерным для других развитых стран.

Глава третья. Перспективы

Российский рынок уже второй год подряд демонстрирует очень высокие темпы роста, Если в 2005 году по данным ВСС, он вырос всего на 4 процента, то в 2006-м уже на 22,7, а в конце 2007 года темпы прироста приблизились к 25 процентам, По мнению экспертов ВСС страховщиков ожидает ежегодный 20 процентный прирост, и я думаю нет причин им возражать, общество сейчас получает все больше денег, которые активно тратит на приобретение различных ценностей, и соответственно все больше задумывается о необходимости страховать свои риски. В отличии от ситуации прошлых лет когда для многих был главным вопрос сиюминутного выживания, то сейчас большинство задумывается о перспективе на будущее, многие компании например то уже начали сами страховать своих сотрудников по программам ДМС для предотвращения ущерба от недееспособности сотрудников.

Сейчас пока еще основным двигателем рынка страхования, его если так можно выразится локомотивом является автострахование, в прошлом году его рост составил 35 процентов, при этом 40 процентов рынка автострахования составляет самый дорогой страховой пакет – авто каско. Это связанно с большим ростом кредитования, и так как покупка автомобиля в кредит уже очень частое явление, а банки требуют страхования рисков. В принципе перспективы страхового рынка России самые радужные и омрачить их может только несколько моментов, такие как банковские кризисы, когда у людей будет меньше денег на приобретение имущества, крах экономики, а также как ни странно вступление России в ВТО, Российские страховые компании окажутся под очень серьезным прессингом иностранных после вступления в ВТО, уже сейчас многие иностранные компании стараются «застолбить» себе место под солнцем, что бы после вступления России в ВТО развернутся, ведь Россия это огромный рынок страхования, причем «чистая» прибыль от страхования, а не от инвестирования здесь гораздо выше.

Что касается отечественного капитала, то имеющиеся примеры его инвестиционной активности и участия в управлении страховыми бизнес-процессами нередко вызывают больше вопросов (часто недоуменных), чем свидетельствуют о том, что проявившиеся к данному моменту на страховом рынке российские инвесторы обладают уровнем квалификации, достаточным для развития реального страхового бизнеса в современных условиях.

Таким образом, можно полагать, что в складывающейся перспективе возможным полем активности страхового бизнеса в России останутся, главным образом, не новые, а уже сложившиеся ранее сегменты страхового рынка. Объективно действующие закономерности, ограничивающие платежеспособный спрос на страхование в нашей стране, будут стимулировать участие страхового бизнеса не в развитии и более качественном обслуживании все новых групп отечественных страхователей, а в переделе рынка.

В основном по вопросу о перспективах развития страхового рынка существует много прогнозов и комментариев, несмотря на то, что российский рынок ускоренно развивается и, можно сказать, испытывает подъем. Это выражается в целом ряде экономических показателей, в значительном снижении ценообразования, росте страховой культуры населения, повышении качества и разнообразия страховых программ. В то же время с введением новой редакции Закона «Об организации страхового дела в России» страховщики, в частности до 1 июля 2007 года, должны обеспечить увеличение минимальных размеров уставных капиталов до европейских стандартов.

С одной стороны, это, безусловно, положительный момент, направленный на рост надежности и платежеспособности российских страховых компаний, приближение их к цивилизованным стандартам. Однако есть и другая сторона медали: готовы ли к этому российские граждане, не приведет ли это к значительному сокращению рынка региональных страховщиков и не является ли это попросту скрытой формой не очень добросовестной конкуренции борьбы - лобби крупных страховых компаний? Почему в стране, где уровень жизни гораздо ниже европейских норм, а экономика также далека от идеального состояния, страховой рынок обязан столь быстро стать высокоцивилизованным? Где страховщикам взять недостающие средства и как обеспечить минимально приемлемую доходность на вложенный инвесторами капитал? Только время даст ответ на эти вопросы.

И все же перспективы у региональных страховщиков, безусловно, есть. В любой стране существуют небольшие региональные компании. Они выживают за счет оперативного и качественного оказания страховых услуг. Они высокомобильны, и в этом их непотопляемость. Другое дело - государственная политика в отношении региональных компаний за рубежом, она кардинально отличается от российской. Контроль за работой филиалов нерегиональных компаний весьма высокий, кроме этого, они обязаны в качестве гарантий платежеспособности на местном рынке внести значительный депозит и т.п.

Нельзя не отметить новую позитивную тенденцию - рост числа тендеров на выбор страховщика среди крупных предприятий посредством участия страховых посредников. Это делает отбор страховщиков более объективным, изживают себя отраслевые привязанности.

Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings представило свой прогноз развития российского страхового рынка. По мнению аналитиков агентства, в ближайшие три года рынок ждет сокращение числа крупнейших игроков и усиление конкуренции в сегменте страхования иного, чем страхование жизни. При этом приоритетными задачами для страховщиков станут поиск дополнительного капитала для поддержки роста бизнеса, региональная экспансия и ставка на розничные виды страхования. Участники рынка согласны с прогнозами Fitch Ratings [17].

В опубликованном отчете Fitch Ratings говорится, что сбор премий в сегменте страхования жизни в краткосрочной перспективе будет носить взрывной характер, прирастая на 40-50% год. По иным сегментам страхования прогнозы скромнее: сбор премий будет расти на 20-25% ежегодно. По прогнозам Fitch Ratings, будет происходить увеличение концентрации рынка за счет повышения топ-20 игроков рынка своей доли в бизнесе ином, чем страхование жизни. Так, если в 2004 году 20 крупнейших игроков собирали 55% от всей премии, то по итогам девяти месяцев 2006 года их доля составила уже 66%, «и вероятно, она продолжит расти», считают аналитики Fitch Ratings. «Крупные страховые группы наиболее успешно осуществляют расширение своей деятельности и растут быстрее, чем сектор в целом», - заявила в беседе с РБК daily младший директор по страховому сектору Fitch Анастасия Воронкова.

Рынок ждет увеличения числа сделок по слиянию и поглощению между крупнейшими игроками рынка. В течение следующих двух-трех лет число лидеров сократится с 20 до 12-15, полагают эксперты Fitch Ratings. Этому будут способствовать как высокая конкуренция на рынке, так и отказ некоторых акционеров страховых компаний от данного бизнеса, что связано с проблемами по поиску дополнительных средств для дальнейшего развития бизнеса. По подсчетам Fitch Ratings, топ-20 страховщиков ждет в будущем четыре-пять поглощений.

В сегменте страхования жизни конкуренцию лидерам составят дочерние компании иностранных страховщиков, эксперты Fitch Ratings полагают, что на рынке страхования жизни российские компании, скорее всего лучше сработают в корпоративном блоке, а иностранцы начнут активно выстраивать работу с розничными клиентами. В среднесрочной перспективе он по объемам премии должен превзойти рынок страхования иного, чем жизни.

Участники страхового рынка согласились с тем, что процесс слияний и поглощений, несомненно, затронет лидеров. Факторами для этого станут экономия издержек за счет масштабов бизнеса страховщиков и привлекательность для инвесторов и кредиторов в первую очередь крупных операторов рынка».

Заключение

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести:

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать:

- экономические (инфляция, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)

- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей-экспертов, брокеров, актуариев и др.).

Основными задачами по развитию страхового дела являются:

формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

развитие обязательного и добровольного видов страхования;

создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

По вопросу об перспективах Российского страхового рынка существует много прогнозов и комментариев, несмотря на то что российский рынок ускоренно развивается и, можно сказать, испытывает подъем. Это выражается в целом ряде экономических показателей, в значительном снижении ценообразования, росте страховой культуры населения, повышении качества и разнообразия страховых программ. В то же время с введением новой редакции Закона «Об организации страхового дела в России» страховщики, в частности до 1 июля 2007 года, должны обеспечить увеличение минимальных размеров уставных капиталов до европейских стандартов. С одной стороны, это, безусловно, положительный момент, направленный на рост надежности и платежеспособности российских страховых компаний, приближение их к цивилизованным стандартам. Однако есть и другая сторона медали: готовы ли к этому российские граждане, не приведет ли это к значительному сокращению рынка региональных страховщиков и не является ли это попросту скрытой формой не очень добросовестной конкуренции борьбы - лобби крупных страховых компаний? Принятые изменения порядка формирования страховых резервов, к сожалению, не позволяет их накапливать, что существенно подрывает платежеспособность страховых организаций. По этому практически единственной возможностью сохранения платежеспособности страховых организаций является наращивание собственных средств, что не всегда соответствует интересам учредителей, так как зачастую возможно только в ущерб последним.

В любой стране существуют небольшие региональные страховые компании. Они выживают за счет оперативного и качественного оказания страховых услуг. Они высокомобильны, и в этом их непотопляемость.

России ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования в страховой деятельности, как это делали иностранные государства. В нашем государстве заложены огромные перспективы развития этой сферы, так как экономика только ещё формируется. Важно чтобы страхование заняло достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных (критических) для существования субъектов экономики и общества.

Рынку нужны адекватные, вдумчивые, умеющие самостоятельно мыслить, специалисты, которые способны понимать и учитывать интересы страхователей на практике. Нужна система подготовки, переподготовки и повышения квалификации страховых кадров, ориентированная на формирование таких специалистов нового типа. Эти специалисты должны быть способными к самоадаптации в меняющихся во времени рыночных условиях. Нужны формы организации бизнеса, которые способствуют реализации профессиональных качеств таких специалистов. Нужна государственная политика (включая нормотворчество), позволяющая страховщикам совершенствовать свою деятельность на принципах реализации индивидуального подхода к страхователю и стимулирующая его интерес к страхованию.

Совершенное законодательство, постоянное изучение и анализ страхового рынка, конкретные меры по усовершенствованию политики компании, широкая и качественная реклама страховых продуктов, а также полное объяснение каждому конкретному потребителю через рекламу всех возможностей и плюсов качественных и конкурентоспособных страховых продуктов – это и есть, по моему мнению ключ к развитию в такой важной отрасли хозяйства как страховой рынок в целом.