Кредитование в РФ

TYPE=RANDOM FORMAT=PAGE>3

Введение.

В условиях современной рыночной экономики существует большое количество общественных отношений, большинство из них подпадают под правовое регулирование, отношения рассматриваемые в этой научной работе не составляют исключения. Ведь благодаря правовому регулированию можно упорядочить взаимоотношения людей в любой сфере, не составляет исключение и сфера кредитных отношений. В своей научной работе я обратился к теме « Правовое регулирование отношений связанных с кредитованием граждан (военнослужащих) и организаций. » неслучайно. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не только о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде от тотального регулирования к рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время «назрела необходимость в полную меру использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны».

Наиболее характерные черты кредитной сферы - перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли максимальной величины, составив 593,2 млрд рублей, но к 1991 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился по сравнению с началом 1985 года на 28%. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась с 16,4 до 34,7%, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился с 51,7 до 35,2% .

Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно - денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стане новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

Все это заставило меня обратиться к данной теме и рассмотреть вопросы сущности кредита, его формы, проблемы кредита в современном денежном обращении, его роль в государственном регулировании экономики и др.

Возможность своевременного получения банковского кредита - одно из важнейших условий успешной пред­принимательской деятельности, особенно в малом бизнесе Необходимость получения кредита может возникнуть у гра­ждан для приобретения дачи, мебели и других вещей для личных нужд.

Согласно ст. 30 Федерального закона "О банках и бан­ковской деятельности" (в ред. Федерального закона от 3 фев­раля 1996 г. № 17-ФЗ) взаимоотношения банка и клиента носят договорный характер. Для установления и регулиро­вания правоотношений в сфере оказания банковских услуг применяются гражданско-правовые договоры.

Гражданским правом выработана система договоров, учитывающих особенности отдельных видов экономических отношений, которые регулируются соответствующими пра­вовыми нормами. Среди них - договоры в области кредит­но-банковских отношений.

Отношения клиента (акционерного общества, индиви­дуального предпринимателя, гражданина и др.) и банка по поводу получения кредита складываются, исходя из усло­вий кредитного договора. Но кредитные отношения могут возникать не только из кредитного договора, так сказать в чистом виде, но и при заключении так называемых сме­шанных договоров (п. 3 ст.421 Г. К.). В Гражданском кодексе Российской Федерации содержится ряд норм, специально регулирующих такого рода договоры.

Следует упомянуть и о истории кредита - первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Под ростовщичеством понимается - предоставление денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV веке до нашей эры были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42 процентов в месяц (свыше 570 процентов годовых). Позже по обычным займам взималось от 62 до 900 процентов годовых.

Кредитные связи между людьми первоначально играли не столь заметную роль в развитии экономики и права. Ростовщики предоставляли ссуды простым людям для того, чтобы те возвращали старые долги и покупали товары. А знать брала кредит для строительства замков и дворцов, приобретения предметов роскоши, ведения воин и т.п.

Ростовщический капитал существует до сих пор во многих странах Азии, Африки и Латинской Америки. Его предпосылками служат слабо развитые товарно-денежные отношения, а также преобладание мелкотоварных форм хозяйства. Местные торговцы и богачи при помощи денежных ссуд закабаляют беднейшие слои населения.

С возникновением индустриального производства и классического капитализма без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная деятельность. Ведь предпринимателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на индустриальные рельсы и высоких темпов расширенного производства. Однако ростовщичество с его чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической экономики. Поэтому нарождающаяся буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального уровня.

Кредитные организации возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Что объясняется, с одной стороны, усилением значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой — проникновением их в сферу действия коммерческих банков. Например, пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одним из крупнейших покупателей ценных бумаг. В наше время, кредитные правоотношения достигли наибольшего своего развития, однако, нельзя сказать, что их развитие закончилось т. к. в условиях современной рыночной экономики будут появляться всё новые и новые общественные отношения, где будут требоваться денежные массы, а отсюда и появится почва для развития кредитных отношений.

TYPE=RANDOM FORMAT=PAGE>31

II. Основная часть.

I. Кредитные отношения в Российской Федерации.

§ 1. Возникновение и развитие кредитных обязательств.

Обязательство - это разновидность гражданских правоотношений, взаимоотношение лиц, возникающее в силу того , что одно лицо обязано совершить определенное действие в пользу другого лица . Здесь надо отметить то , что речь идет о правовых, а не о фактических отношениях. Между участниками обязательств возникают права и обязанности, исполнение которых обеспечивается мерами принудительного порядка.

Обязательства представляют собой типичные относительные правоотношения. Они характеризуются конкретным субъектным составом, полной определенностью участников. Их предмет обычно составляют реальные, положительные действия (по передаче имущества, производству конкретных работ, оказанию услуг и т. д.) либо воздержание от вполне конкретных действий. Поскольку обязательства оформляют процесс товарообмена, они относятся к группе имущественных правоотношений. В этом качестве они отличаются от гражданских правоотношений неимущественного характера, которые не могут приобретать форму обязательств. Например, невозможно существования обязательства по защите чести и достоинства гражданина или выдаче патента.

Таким образом, обязательство представляет собой относительное имущественное правоотношение , в котором один участник (должник) обязан совершить в пользу другого (кредитора) определенное действие (передать имущество, произвести работу и т. д.) или воздержаться от определенного действия , а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанностей. Следовательно сущность данных правоотношений состоит в обязании конкретных лиц к определенному поведению , преследующему имущественную цель . Входят в раздел обязательств и кредитные обязательства. Исходя из вышесказанного и учитывая особенности кредитных правоотношений, нужно сформулировать определение кредитного обязательства - в юридической литературе даётся следующее определение, кредитное обязательство - это гражданское правоотношение, состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой - либо обязанности по договору ( уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги *).

Кредитные обязательства возникают с наступлением определённых юридических фактов, таким фактом является кредитный договор. В силу кредитного договора банк иди иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные сред­ства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее*.

В гражданском праве есть схожий с кредитным договором договор займа, поэтому в силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предус­мотренные параграфом Г.К. о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 319 Г.К). Таким образом, все правила, касающиеся процентов по договору

————————————————————————

Гражданское право. Сергеев. А.П. Толстой Ю.К. Москва 1997

Г.К.Р.Ф. ст. 819

займа, обязанностей заемщика по возврату суммы долга, послед­ствий нарушения заемщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заемщика, целевого характера займа, вексельного оформления заемных

отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному

договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора.

В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных бан­ковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита, здесь следует сказать о сущности кредита т. к. при несоблюдении существенных условии договор считается не заключенным. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Правовое регулирование отношений по кредитному договору до принятия Гражданского кодекса Российской Федерации осуществлялось прежде всего Основами граж­данского законодательства Союза ССР, действовавшими в части, не противоречащей Конституции Российской .Феде­рации и законодательным актам Российской Федерации, принятым после 12 июля 1990 г. Такая формулировка дей­ствия Основ была очень сложна в правоприменительной практике даже юристам, не говоря уж о неюристах, приня­тие Гражданского кодекса Российской Федерации, Которым подробно урегулирован процесс получения и возврата кре­дита, создало правовую среду, благоприятствующую всем видам предпринимательской деятельности независимо от ее масштабов.

С введением в действие части первой нового Граждан­ского кодекса общие положения об обязательствах Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, а с введением в действие части второй Кодекса и остальные положения об обязательствах, предусмотренные в этих Ос­новах, не подлежат применению на территории Российской Федерации.

Для рассмотрения новых моментов в регулировании кредитного договора важное значение имеют два Федераль­ных закона: от 30 ноября 1994г. № 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и от 26 января 1996 г. № 15-ФЗ "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации", которые определяют пределы регулирования гражданских правоотношений, возникших до принятия Гра­жданского кодекса Российской Федерации, а также поста­новление Пленума Верховного Суда Российской Федера­ции и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1 июля 1996 г. № 6/8 "0 некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского ко­декса Российской Федерации", учитывающее судебную практику применения части первой Кодекса.

Основы гражданского законодательства Союза ССР кредитный договор приравнивали к договору займа. Согласно Основ по договору займа (кредитному договору) заи­модавец (кредитор) передает заемщику (должнику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками), а заем­щик обязуется своевременно возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качест­ва*. Практически не ясно было, в чем же отличие договора займа и кредитного договора, что на практике часто вызы­вало вопросы, связанные с необходимостью получения ли­цензии, правом заключать такой договор и т. п.

———————————————————

* статья № 113 Основ гражданского законодательства.

Гражданский кодекс Российской Федерации рассмат­ривает договор займа и кредитный договор в качестве двух самостоятельных договоров. Им посвящены два разных па­раграфа в гл. 42, хотя они и имеют много общего. К отноше­ниям по кредитному договору применяются правила, пре­дусмотренные для договора займа, если иное не предусмот­рено для кредитного договора и не вытекает из существа кредитного договора (ч. 2 ст. 819).

Здесь же следует оговориться и о договоре ссуды, ко­торый ранее рассматривался как разновидность кредитного договора (банковская ссуда). В новом Гражданском ко­дексе Российской Федерации этот вид договора не рассматривается как кредитный договор. К договору ссуды, по которому одна организация (ссудодатель) передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссу­дополучателю) соответственно применяются правила, пре­дусмотренные для договоров аренды, а не для договоров займа и кредита (ст. 689).

К основным признакам кредитного договора относятся его консенсуальность ( реальность ), возмездность, взаимность и то, что он является двусторонним.

Кредитный договор является консенсуальным, т. е. для его заключения достаточно соглашения сторон, а пере­дача денег и совершение других действий осуществляется с целью его исполнения, если предоставление - кредита за­висит от наступления определенных условий, указанных в договоре.

Кредитный договор является реальным, то есть счи­тается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны в договоре не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо условий. В этом случае при заключении кредитного договора очень важно указать в нем, что считается в данном договоре моментом передачи денег, поскольку с этого момента возникают права и обя­занности сторон по данному кредитному договору. Если в договоре этот момент не будет определен, то он определя­ется по месту заключения данного договора.

Кредитный договор является возмездным всегда т. к. заёмщик обязан уплатить проценты это является обязательным условием кредитного договора, в отличие от договора займа.

Кредитный договор является двусторонним. Сторонами по кредитному договору выступают кредитор и заёмщик, о сторонах будет рассказано далее, а пока перейдём к следующему признаку - взаимность. По другому он ещё называется двусторонне - обязывающим т. е. вследствие кредитного договора у обоих сторон возникают права и обязанности.

Исходя из особенностей правового положения военнослужащих необходимо уделить некоторое внимание особенностям правового регулирования военнослужащих, как субъектов кредитных отношений. Нужно сказать, что законодательством не предусмотрены никакие льготы по кредитованию военнослужащих, правда, в статье №13 Закона « О статусе военнослужащих » от 22.01.93 предусмотрено, что военнослужащие, проходящие военную службу по контракту, кроме курсантов военных образовательных учреждений профессионального образования, имеют право получать из средств Министерства обороны Российской Федерации, других министерств и ведомств Р.Ф. в которых законом предусмотрена военная служба, выплаты на первоначальное обзаведение хозяйством в виде беспроцентной ссуды в размере до двенадцати окладов денежного содержания этих военнослужащих на срок до трёх лет. Этот закон был принят до введения в действие части второй гражданского кодекса, а в то время ссуда была разновидностью кредита, с принятием нового гражданского кодекса ситуация существенно изменилась: ссуда выделена в отдельный договор и к ней применяются правила о договоре аренды, а для кредитного договора стало существенным условие об уплате процентов по нему (ст.819) , следовательно военнослужащим законодательством не предусмотрено льгот по предоставлению кредита. На мой взгляд, это является существенным упущением в современном законодательстве, так как это позволило-бы материально защитить военнослужащих и помогло-бы реализации социальной политики государства. Можно сделать вывод о том, что военнослужащие могут быть субъектами кредитного договора на общих основаниях.

Для заключения гражданско-правовых договоров, в том числе и кредитного договора, гл. 28 Гражданского кодекса Российской Федерации установлена опреде­ленная процедура.

Нормы части второй Гражданского кодекса Российской Федерации о порядке заключения кредитных договоров, а также об их государственной регистрации в необходимых случаях применяются к договорам, предложения заключить которые направлены после введения в действие части вто­рой Кодекса. К договорам, предложения заключить кото­рые направлены до 1 марта 1996. г. и которые заключены после 31 марта 1996 г., применяются нормы части второй Кодекса об их государственной регистрации.

Кредитный договор считается заключенным при вы­полнении двух условий: первое - соблюдение его формы, и второе - достижение соглашения по всем его существенным усло­виям (ст. 432).

При этом существенными являются следующие ус­ловия;

- о предмете.

- условия, которые названы в законе или иных право­вых актах как существенные (например, получение процен­тов по кредитному договору, стоимость бан­ковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. );

- условия, необходимые для договоров данного вида (на­пример, место исполнения кредитного договора);

- условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (например, если одна из сторон настаивает на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого и не требуется, договор считается заключенным с момента его нотариаль­ного удостоверения).

Несоблюдение этих условий влечет за собой призна­ние договора незаключенным и применение последствий недействительной сделки.

Договор заключается посредством направления офер­ты одной из сторон и ее акцепта другой стороной.

Офертой по кредитному договору признается предложение заключить договор, адресованное одному или нескольким конкретным лицам. Например, акционерное об­щество (или гражданин) обращается к банку (или к несколь­ким банкам) с просьбой предоставить кредит. Или банк пред­лагает одному акционерному обществу (или нескольким акционерным обществам) свои услуги по кредитованию.

Это предложение должно достаточно определенно вы­ражать намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет при­нято предложение, а поэтому оно должно содержать суще­ственные условия, которые необходимы для заключения кредитного договора. Предложение может иметь форму проекта договора, письма и т. п.

Оферта не может быть сделана устно, поскольку для кредитного договора установлена письменная форма.

До получения оферты адресатом она может быть ото­звана лицом, направившим ее. Если извещение об отзыве оферты поступило ранее или одновременно с самой офер­той, оферта считается неполученной, а значит, нет предло­жения о заключении кредитного договора.

Получение оферты адресатом влечет для направивше­го ее лица определенные правовые последствия.

Полученная адресатом оферта не может быть отозва­на в течение срока, установленного для ее акцепта, если иное не оговорено в самой оферте либо не вытекает из су­щества предложения или обстановки, в которой оно было сделано. Например, полученное банком письменное заявление гражданина заключить кредитный договор не может быть отозвано гражданином в течение срока, уста­новленного для его акцепта, если иное не оговорено в нем. Нарушение этого правила может повлечь возникновение обязанности возместить убытки, которые понесла другая сторона в связи с отзывом оферты.

Акцептом признается ответ лица, которому адресова­на оферта. Но не любой ответ, а только тот, в кото­ром акцептант полностью принимает предложение (офер­ту) без внесения в него изменений (акцепт должен быть полным и безоговорочным).

Ответ о согласии заключить договор на иных услови­ях, чем предложено в оферте, не является акцептом. Такой ответ признается отказом от акцепта и в то же время новой офертой.

В момент получения акцепта лицом, направившим оферту, договор считается заключенным, а поэто­му лицо, согласившееся на заключение договора (акцепти­ровавшее оферту), не вправе отказаться от его исполнения, оно может лишь ставить вопрос о его расторжении. До получения акцепта лицом, направившим оферту, акцептант вправе отказаться от него. Если извещение об отзыве ак­цепта поступило лицу, направившему оферту, ранее акцеп­та или одновременно с ним, акцепт считается неполученным, а договор незаключенным.

Формой акцепта может служить не только письмен­ный ответ, но и совершение лицом, получившим оферту, действий по выполнению указанных в ней условий догово­ра (перечисление денежных сумм и т. п.), если иное не пре­дусмотрено законом, иными правовыми актами или не ука­зано в оферте. При этом следует учитывать, что для при­знания соответствующих действий адресата оферты акцеп­том Гражданский кодекс не требует выполнения условий оферты в полном объеме. Достаточно, чтобы лицо, получив­шее оферту (в том числе проект договора), приступило к ее исполнению на условиях, указанных в оферте, и в срок, установленный для акцепта.

Когда в оферте определен срок для акцепта, дого­вор считается заключенным, если акцепт получен лицом, направившим оферту, в пределах указанного в ней срока.

Когда в письменной оферте не определен срок для ак­цепта, договор считается заключенным, если акцепт полу­чен лицом, направившим оферту, до окончания срока, уста­новленного законом или иными правовыми актами, а если такой срок не установлен - в течение нормально необходи­мого для этого времени. К сожалению, в статье не определено, что считается нормально необходимым време­нем. В каждом конкретном случае при определении этого времени могут учитываться расстояние от места нахожде­ния акцептанта до места нахождения лица, направившего оферту, способ направления акцепта (письмо, телеграмма, факс и др.).

В случаях, когда своевременно направленное извеще­ние об акцепте получено с опозданием, акцепт не считается опоздавшим, если сторона, направившая оферту, немедленно не уведомит другую сторону о получении акцепта с опозда­нием. Договор считается заключенным, если сторона, на­правившая оферту, немедленно сообщит другой стороне о принятии ее акцепта, полученного с опозданием. В соответствии с Гражданским кодексом или иными законами возможны случаи, когда заключение договора обя­зательно. Если заключение договора обязательно для стороны, к которой направлена оферта (проект догово­ра), она должна направить другой стороне извещение об акцепте, либо об отказе от акцепта, либо об акцепте оферты на иных условиях (протокол разногласий к проекту догово­ра) в течение тридцати дней со дня получения оферты.

Сторона, направившая оферту и получившая от сторо­ны, для которой заключение договора обязательно, извеще­ние о ее акцепте на иных условиях (протокол разногласий к проекту договора), вправе передать разногласия, возник­шие при заключении договора, на рассмотрение суда в те­чение тридцати дней со дня получения такого извещения либо истечения срока для акцепта.

В случаях, когда в соответствии с Гражданским кодек­сом или иными законами заключение договора обязательно для стороны, направившей оферту (проект договора), и ей в течение тридцати дней будет направлен протокол разно­гласий к проекту договора, эта сторона обязана в течение тридцати дней со дня получения протокола разногласий известить другую сторону о принятии договора в ее редак­ции либо об отклонении протокола разногласий.

При отклонении протокола разногласий либо неполучении извещения о результатах его рассмотрения в ука­занный срок сторона, направившая протокол разногласий, вправе передать разногласия, возникшие при заключении договора, на рассмотрение суда.

Указанные сроки для акцепта, для извещения о при­нятии или отклонении договора в предложенной (новой) редакции, а также сроки для передачи разногласий на рас­смотрение суда применяются, если другие сроки не уста­новлены законом, иными правовыми актами или не согла­сованы сторонами.

Если сторона, для которой в соответствии с Граждан­ским кодексом или иными законами заключение договора обязательно, уклоняется от его заключения, другая сторона вправе обратиться в суд с требованием о понуждении за­ключить договор.

Сторона, необоснованно уклоняющаяся от заключения договора, должна возместить другой стороне причиненные этим убытки.

В случаях передачи разногласий, возникших при за­ключении договора, на рассмотрение суда на основании Гражданского кодекса либо по соглашению сторон условия договора, по которым у сторон имелись разногла­сия, определяются в соответствии с решением суда.

§ 2. Значение и охрана кредитных отношений.

Правонарушения в сфере финансовой и банковской деятельности представляют серьезную угрозу экономическим интересам всего общества. Они причиняют ущерб гражданам, коммерческим структурам, государству, разрушают финансовую систему, способствуют расслоению общества.

Эти преступления совершают предприниматели, а также разного рода аферисты, действующие под видом предпринимателей. В незаконных финансовых операциях нередко участвуют работники банков, которые либо выдают за взятки крупные кредиты, обналичивают безналичные денежные средства, либо соучаствуют в незаконных финансовых операциях, направленных на хищения. Значительный ущерб наносится неправомерными действиями должностных лиц органов управления, разбазаривающих бюджетные средства, выделенные регионам в виде целевых кредитов.

Преступные махинации сегодняшних предпринимателей связаны прежде всего с незаконным получением, в том числе и на льготных условиях, кредитов и их невозвращением. Незаконное получение кредитов осуществляется путем совершения таких противоправных действий:

- создаются лжефирмы, чаще всего на подставных лиц, исключительно с целью получить кредит и присвоить его;

- при заключении кредитных договоров изготавливаются подложные документы, создающие видимость финансовой состоятельности (в частности, представляются ложные балансы), недостоверные бизнес-планы и технико-экономические обоснования предстоящих инвестиций за счет кредитных средств;

- фабрикуются подложные документы в обоснование кредитного запроса, договоры о якобы заключенных сделках;

- представляются подложные документы на право получения кредита на льготных условиях, по заниженной процентной ставке;

- представляются в обеспечение возвратности кредита подложные или полученные неправомерным путем гарантийные письма от имени солидных государственных или коммерческих структур;

- представляется в качестве залога неполноценное либо уже заложенное, а иногда и не принадлежащее получателю кредита имущество;

- подкупаются банковские работники, чтобы склонить их к выдаче кредитов с нарушением экономических нормативов, требований обеспечения возвратности кредита и т. д.

Использование подобных противоправных приемов позволяет преступникам не возвращать в установленный срок полученные кредиты, присваивать их либо, необоснованно пользуясь льготами, получать незаконный доход.

В одних случаях умысел преступников изначально направлен на присвоение кредитных средств, в других - действия по незаконному получению кредита первоначально могут быть направлены не на хищение, а на изыскание средств для погашения долгов. Когда с помощью полученного незаконным путем кредита не удается выпутаться из долгов, предприниматель скрывается с остатками кредитных сумм не расплатившись с банком-кредитором.

Растранжиривание кредитных средств порой происходит в результате злоупотреблений или прямой корыстной заинтересованности должностных лиц (чаще всего - региональных органов управления), которые, распределяя централизованные льготные кредиты, раздают их не тем, кому они адресованы, а за взятки нужным людям, иногда - своим замаскированным коммерческим структурам.

Такая порочная практика имеет место, в частности, при распределении бюджетных ассигнований, выделяемых на поддержку фермерства, других приоритетных социально-экономических программ, развитие конкретных регионов, свободных экономических зон и т.п.

Незаконному получению кредитов и их хищению нередко способствуют неправомерные действия работников банков. Порой они даже бывают инициаторами незаконного получения и присвоении кредита, получая из похищенных средств свою долю.

В других случаях работники банков обеспечивают изъятие полученных кредитных средств: за взятки не направляют кредитные средства по назначению в соответствии с кредитным договором, а зачисляют на расчетные счета хозяйствующих структур и даже на личные счета участников преступления. В результате снимаются предпринимателями-мошенниками или перечисляются другим предпринимательским структурам.

Примером типичных действий преступников по присвоению незаконно полученного банковского кредита с помощью специально созданных лжефирм может служить такое уголовное дело.

Л. и К. по инициативе М. по поддельным паспортам (на чужие паспорта были наклеены их фотографии) учредили в 1992 г. две коммерческие лжефирмы (ТОО "Боллар" и ТОО "Кокат"). Фирмы были зарегистрированы регистрационной палатой, банк открыл расчетные счета, подписал договоры о кассовом обслуживании. Имея намерение получить в коммерческом банке "Аист" кредит и похитить его, они заключили между собой подложный договор, согласно которому ТОО "Боллар" якобы покупает, а ТОО "Кокат" продает электротехническую аппаратуру. На основании этого договора ТОО "Боллар" заключил с ком.банком "Аист" кредитный договор на сумму более 25 млн. руб.

Деньги были перечислены сначала на расчетный счет ТОО "Кокат" якобы в оплату закупаемой аппаратуры, а оттуда по распоряжению его главы К. - на лицевой счет частного лица Т. в "Тверьуниверсалбанке". Основанием для такого перечисления денег послужил еще один подложный договор о продаже товаров народного потребления. В конце концов Т. обналичил деньги и передал их Л., К. и организатору всей преступной акции М., которые, получив деньги, скрылись.

При расследовании преступных действий по получению и присвоению кредитных средств важно проследить все этапы преступной деятельности, чтобы сделать правильный вывод об участниках преступной акции, обстоятельствах выделения льготного кредита, моменте возникновения умысла на хищение кредитных средств, обстоятельствах непогашения кредита, способах изъятия (незаконных перечислениях, обналичиваний) похищаемых средств.

Исходя из этой задачи, следствию надлежит подробно исследовать:

- обстоятельства создания фирмы (фирм), получившей кредит; законность ее учреждения, подлинность предъявленных при регистрации фирмы документов и т.д.

- договор (его подлинность) о той или иной хозяйственной сделке, предъявленный в качестве обоснования кредитной заявки;

- представленные гарантии финансовой благонадежности и обеспечения возвратности кредита (баланс, гарантийные письма, залог, страховые полисы и др.);

- подлинность документов о праве на льготное получение кредита;

- обоснованность получения льготного кредита; правильность применения льготной процентной ставки; контроль за целевым использованием кредита; фактическое расходование полученного кредита;

- подписание кредитного договора, движение полученных кредитных средств, его соответствие договору, представленному в качестве обоснования кредитного запроса;

- изъятие кредитных средств, обстоятельства их обналичивания и фактическое расходование; судьба приобретенных на кредитные средства материальных ценностей;

- участники незаконного получения кредита: наличие подставных лиц, на которых зарегистрирована лжефирма, организатора всей преступной акции; роль работников банка как при заключении кредитных договоров, так и при перечислении кредитных средств; роль должностных лиц органа управления, предоставивших льготный кредит.

В российском уголовном праве уголовной ответственности за незаконное получение кредита посвящена статья № 176, она гласит за получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, -наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

Более строгая ответственность предусмотрена за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, - наказывается штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

Но на этом регулирование кредитных правоотношений уголовным кодексом не заканчивается : статьёй № 177 устанавливается ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в крупном размере, также от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта,- наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок от четырёх до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет. Кредиторской задолженностью в крупном размере признаётся задолженность гражданина в сумме, превышающей пятьсот минимальных размеров оплаты труда, а организации- в сумме, превышающей две тысячи пятьсот минимальных размеров оплаты труда.

Благодаря уголовному праву кредитные правоотношения нашли своё отражение в части преступлений по кредитным правоотношениям. Но всё равно преступления в кредитной сфере остаются наиболее часто встречающимися преступлениями, наряду со взятками*.

II. Правовое регулирование кредитных отношений.

§ 1. Кредитный договор и его содержание.

Нормы части второй Гражданского кодекса, определяю­щие содержание договоров отдельных видов, применяются к договорам, заключенным после введения ее в действие.

Исходя из определения кредитного договора, кредитный договор является двусторонним, поскольку обя­занности возникают не только у заемщика (возвратить по­лученную денежную сумму и уплатить проценты на нее), но и у кредитора (предоставить денежные средства в раз­мере и на условиях, предусмотренных договором) .

Нарушение указанных в кредитном договоре обязан­ностей влечет ответственность как кредитора, так и заем­щика в форме возмещения убытков, а поэтому в кредитном договоре необходимо тщательно прописать все права и обя­занности сторон, и прежде всего кредитный договор дол­жен включать условия о сумме кредита, объектах кредито­вания, сроке возврата кредита, проценте, предмете кредитного договора *.

———————————————————

* Федераль­ный закон Р. Ф. от 03 .02 1996 « О банках и банковской деятельности.»

Одним из существенных условий кредитного договора, которое необходимо четко прописать в договоре, являет­ся уплата процентов на денежную сумму, полученную в кредит.

Основы гражданского законодательства Союза ССР исходили из процентного характера как договора займа, так и кредитного договора, если кредит предоставлен лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Бес­процентный характер кредита должен был прямо оговари­ваться в договоре. В Основах был установлен и порядок определения размера процентов.

Несколько по-иному осуществляется регулирование этих моментов в российском Гражданском кодексе.

По договору займа, по общему правилу, не предпола­гается уплата процентов, хотя и не исключается возмож­ность их получения, если в договоре есть об этом запись. Договор займа, если в нем прямо не предусмотрено иное, предполагается беспроцентным в некоторых случаях: когда он заключен между гражданами, а также когда по нему передаются вещи. В остальных случаях, если в договоре установлено, что по нему необходимо уплатить проценты, но не определен их размер и порядок их уплаты, применя­ется императивная норма Гражданского кодекса (ст. 809).

По кредитному договору заемщик обязуется возвра­тить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее, т. е. одним из существенных условий кредитного дого­вора является определение процентов по договору, их раз­мер и порядок их уплаты. Поэтому, если по кредитному договору не определены эти условия, то кредитный договор может

быть признан незаключенным.

Кредитным договором могут быть предусмотрены как простые проценты, начисляемые на одну и ту же сумму в течение всего срока использования кредита, так и сложные, когда проценты начисляются с учетом суммы начис­ленных в предыдущем периоде процентов.

При просрочке возврата кредита в договоре определя­ется, что размер уплачиваемых процентов увеличивается, либо устанавливается условие о начислении на сумму кре­дита текущих санкций в виде пени. Проценты, уплачивае­мые заемщиком за пользование кредитом, в том числе и в повышенном размере, по своему характеру являются уста­новленной договором платой за пользование заемными сред­ствами, а не неустойкой.

К требованиям о взыскании процентов применяется общий трехгодичный срок исковой давности. Сроки исковой давности и порядок их исчисления не могут быть изменены соглашением сторон.

Что касается размера, процентов, то в отличие от Ос­нов гражданского законодательства (в отмененной ст. 66 которых говорилось о том, что начисляются законные про­центы, но размер их для предпринимательских обязательств не определен) в Гражданском кодексе Российской Федера­ции установлено, что размер процентов определяется су­ществующей в месте нахождения юридического лица - кредитора учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства. Разумеется, соглаше­нием сторон может быть установлен любой размер процен­тов, но если это не сделано, законные проценты начисляют­ся в размере учетной ставки банковского процента.

В настоящее время в отношениях между организация­ми и гражданами Российской Федерации подлежат уплате проценты в размере единой учетной ставки Банка России по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования).

Существенно, что применяется учетная ставка, суще­ствующая в месте жительства или месте нахождения кре­дитора.

Для внутреннего оборота, когда расчеты ведутся в рублях, это уточнение вроде бы значения не имеет, потому что учетная ставка банковского процента единая, она устанав­ливается Банком России для межбанковских кредитов. Но если расчеты производятся в валюте, то такой единой учет­ной ставки банковского процента уже нет. И здесь придется устанавливать и использовать среднюю ставку банковского процента, применяемую именно в месте нахождения юри­дического лица - кредитора.

Размер процентов определяется на основании публи­каций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредито­ра. Если отсутствуют такие публикации, размер подлежа­щих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосроч­ным валютным кредитам.

На какой день она берется? Гражданский кодекс пред­лагает брать ее на день исполнения денежного обязательст­ва. Но суду даются довольно широкие возможности использовать для ее определения и другие даты: либо на день предъявления иска, либо на

день вынесения решения*. Суду при этом не даются никакие дополнительные критерии

или указания. Конкретные обстоятельства дела должны ориен­тировать суд на
справедливое решение.

Предусмотренные п. 1 ст. 395 проценты подлежат уп­лате только на соответствующую сумму денежных средств и не должны начисляться на проценты за пользование чу­жими денежными средствами, если иное не предусмотрено законом.

Важное значение имеет норма, закрепленная в п. 3 ст. 395. Хотя здесь есть оговорка о том, что законом и дого­вором может быть установлено иное, однако общее диспозитивное правило гласит, что проценты за пользование чу­жими средствами взимаются по день фактической уплаты этих средств кредитору. Это означает, что в решениях ар­битражных судов проценты должны присуждаться по день уплаты процентов кредитору.

Если на момент вынесения решения денежное обяза­тельство не было исполнено должником, в решении суда о взыскании с него процентов за пользование чужими денеж­ными средствами должны содержаться сведения о денеж­ной сумме, на которую начислены проценты; дате, начиная с которой производится начисление процентов; размере процентов, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения реше­ния; указание на то, что проценты подлежат начислению по день фактической уплаты кредитором денежных средств. При выборе соответствующей учетной ставки банковского процента целесообразно отдавать предпочтение той из них, которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение периода пользования чужими денежными средствами.

В случаях, когда денежное обязательство исполнено должником до вынесения решения, в решении суда ука­зываются подлежащие взысканию с должника проценты за пользование чужими денежными средствами в твердой сумме.

Кредитный договор, так же, как договор займа, может быть заключен с условием использования заемщиком по­лученных средств на определенные цели (целевой заем), но такое условие может считаться существенным по требо­ванию одной из сторон, как

————————————————————

* Кредитный договор ( Гражданско-правовые аспекты) Захарова Н.Н. Москва 1997.

правило, банка или иной кре­дитной организации. В этом случае заемщик обязан обеспе­чить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы займа. В случае невыполнения заемщиком условия кредитно­го договора о целевом использовании суммы кредита, а так­же необеспечения возможности осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы займа креди­тор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заем­щика по договору и потребовать от заемщика досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитаю­щихся процентов, если иное не предусмотрено договором*.

Включая в кредитный договор условие о цели исполь­зования кредита, банки и иные кредитные организации должны предусматривать и право контролировать его це­левое использование заемщиком, и формы такого контроля.

Например, в кредитном договоре могут быть преду­смотрены следующие условия:

- обязанность заемщика представлять кредитору не­обходимую документацию, финансовые и отчетные доку­менты;

- обязанность заемщика предоставлять право доступа и проверки складских помещений, проверять и устанавливать объемы производственных затрат; сроки представления документации; формы фиксации фактов уклонения заемщика от кон­троля;

- меры оперативного и имущественного воздействия при установлении фактов использования кредита не по целево­му назначению, уклонения заемщика от предоставления банку необходимой информации; иные условия контроля.

Отсутствие четкого механизма контроля за целевым использованием кредита лишает включенные в договор ука­зания на цель его использования какого-либо практическо­го смысла.

Кредит предоставляется банком или иной кредитной организацией, как правило, на определенный срок, кото­рый может определяться периодом времени: часами, дня­ми, неделями, месяцами, годами либо конкретной кален­дарной датой.

Эти условия кредитного договора нуждаются в тща­тельной проработке. Однако в договорах они часто противо­речивы.

Например, срок возврата кредита в договоре, заклю­ченном 31 октября 1995 г., указывается таким образом: "Кре­дит предоставляется на срок четыре месяца с момента за­ключения договора. Дата возврата кредита 1 марта 1996 г." Таким образом, в договоре срок указан дважды, но различ­ными способами. В соответствии с общим правилом начало течения сро­ка - следующий день после .календарной даты, которой определено его начало, т. е. течение срока начина­ется не с 31 октября (даты подписания договора), а с 1 нояб­ря. Четырехмесячный срок с момента заключения договора в соответствии с правилами исчисления сроков месяцами истекает в соответствующее число последнего месяца срока, т. е. 31 февраля 1996 г., а не 1 марта 1996 г. Если окончание срока приходится на такой месяц, в кото­ром нет соответствующего (31-го) числа, то срок истекает в последний день этого месяца, т. е. 29 февраля (в феврале 1996 года 29 дней). Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается бли­жайший следующий за ним рабочий день для данной орга­низации. Так, если для банка или иной кредитной организации 29 февраля и 1 и 2 марта - нерабочие дни (суббота, воскресенье, понедельник), то срок истекает 3 марта. Причем срок истекает в тот час, когда в этой организации по установленным правилам прекращаются соответствую­щие операции.

—————————————————————————-

* Кредитный договор ( Гражданско-правовые аспекты) Захарова Н.Н. Москва 1997.

Другой распространенной недоработкой является оп­ределение периода времени, на который предоставляется кредит, без четкого указания, с каким моментом связывает­ся начало его течения: с момента заключения договора, с момента перечисления денежной суммы и т. д.

Суд вправе толковать условия кредитного договора, принимая при этом во внимание буквальное значение со­держащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом дого­вора в целом.

Если указанные правила не позволяют определить со­держание договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом цели договора. При этом при­нимаются во внимание все соответствующие обстоятельст­ва, включая предшествующие договору переговоры и пере­писку, практику, установившуюся во взаимных отношени­ях сторон, обычаи делового оборота, последующее поведе­ние сторон (ст. 431).

Важным является условие о предмете кредитного договора в соответствии с Основами гражданского законо­дательства Союза ССР договор займа не отличался от кре­дитного по предмету договора. Предметом договора в обоих случаях были деньги, передаваемые в собственность (хо­зяйственное ведение или оперативное управление) заемщику

По Гражданскому кодексу Российской Федерации пред­мет договора займа отличается от предмета кре­дитного договора.

Предметом договора займа могут быть деньги или определенные родовыми признаками вещи, передаваемые в собственность заемщика, а предметом кредитного догово­ра являются только денежные суммы. В случае предос­тавления вещи, определенной родовыми признаками, на условиях кредитного договора этот договор подлежит ис­полнению в соответствии с правилами о договоре купли - продажи товаров. Такой кредит носит название товарный.

При рассмотрении предмета кредитного договора не­обходимо учитывать, что передать деньги или вещь в соб­ственность может только их собственник.

Кроме того, не следует забывать, что ст. 5 Федераль­ного закона "О банках и банковской деятельности" привле­чение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение их от своего имени и за свой счет относит к банковским операциям, на осуществление кото­рых в соответствии со ст. 12 и 13 этого Закона необходимо получение лицензии. Для заключения договора займа такая лицензия не требуется.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации ни по договору займа) ни по кредитному догово­ру нельзя передать деньги или вещи в хозяйственное веде­ние или оперативное управление, поскольку имущество во­обще не может быть передано по договору на этих услови­ях. Кодекс относит эти права к иным вещным правам, регу­лирование которых производится по правилам, установлен­ным для регулирования права собственности, а не по договорным правилам.

На праве хозяйственного ведения имущество, и не про­сто имущество, а имущество, находящееся в государствен­ной или муниципальной собственности, может быть только закреплено за государственными или муниципальными предприятиями, а на праве оперативного управления имущест­во может быть закреплено за казенными предприятиями и финансируемыми собственником учреждениями.

В свете нового Гражданского кодекса Российской Фе­дерации при рассмотрении

—————————————————————————

* статья № 113 Основ гражданского законодательства.

предмета кредитного договора необходимо остановиться на таком понятии, как оборотоспособность объектов гражданских прав, под которой по­нимают возможность свободно распоряжаться этими объ­ектами путем передачи другим лицам. Основанием передачи по кредитному договору является сам договор. По оборотоспособности вещи делятся на:

1) объекты гражданских прав, нахождение которых в обороте не допускается (объекты, изъятые из оборота). Они должны быть прямо указаны в законе. К ним, например, относится государственная казна, объекты исключительной федеральной собственности*.

2) объекты гражданских прав, которые могут свободно отчуждаться или переходить от одного лица к другому в порядке универсального правопреемства (наследование, реорганизация юридического лица) либо иным способом (на­пример, денежные средства, выраженные в рублях);

3) объекты гражданских прав, которые могут принад­лежать лишь определенным участникам оборота либо на­хождение которых в обороте допускается по специальному разрешению (объекты, ограниченно оборотоспособные). Эти объекты определяются в порядке, установленном законом. К такого рода объектам можно отнести иностранную валю­ту, поскольку случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Российской Федерации определяются законом о валютном регулировании и валют­ном контроле или в установленном им порядке.

Земля и другие природные ресурсы могут отчуждать­ся или переходить от одного лица к другому иными спосо­бами в той мере, в какой их оборот допускается законами о земле и других природных ресурсах.

Деньги, как предмет кредитного договора, относятся к категории вещей, определяемых родовыми признаками, т. е. выраженных в денежных купюрах (банковских биле­тах) числом денежных единиц.

Денежные средства должны быть выражены в рублях, поскольку только рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Таким образом, предметом кредитного договора являются объекты гражданских прав, которые могут свободно отчу­ждаться или переходить от одного лица к другому в поряд­ке универсального правопреемства (наследование, реорга­низация юридического лица) либо иным способом.

В кредитном договоре может быть предусмотрено, что кредит подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, "специальных правах заимство­вания" и др.). В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствую­щей валюты или условных денежных единиц на день пла­тежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

При соблюдении определенных условий иностранная валюта также может быть предметом кредитного договора. При этом, однако, надо всегда помнить, что иностранная валюта относится к объектам, ограниченно оборотоспособным, поскольку использование иностранной валю­ты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в по­рядке и на условиях, определенных законом или в установ­ленном им порядке. В связи с этим каждая сторона кредитного договора

—————————————————————————-

* приложение № 1 к постановлению Верховного Совета Российской Феде­рации от 27 декабря 1991 г. № 3020-1;

должна обладать спе­циальным разрешением на совершение операций в иностран­ной валюте.

Совокупность правовых норм, регулирующих правоот­ношения, объектом которых являются валютные ценности, принято называть валютным законодательством. Основным нормативным актом валютного законодательства является Закон. Российской Федерации от 9 октября 1992 г. "О ва­лютном регулировании и валютном контроле", а также иные законодательные и подзаконные акты, принятые в соответ­ствии с этим Законом.

Согласно этому Закону основным органом валютного регулирования в Российской Федерации является Централь­ный банк Российской Федерации, поэтому его нормативные акты (инструкции, телеграммы и т. п.) составляют значи­тельную часть подзаконных актов валютного законодатель­ства Российской Федерации.

Котировки иностранных валют по отношению к рублю еженедельно публикуются Центральным банком Российской Федерации в общей печати ("Российская газета", "Россий­ские вести") и специальных финансовых изданиях.

Следует также учитывать, что все банковские опера­ции и другие сделки осуществляются в рублях, а при нали­чии соответствующей лицензии Банка России - и в ино­странной валюте. Правила осуществления банковских опе­раций, в том числе правила их материально-технического обеспечения устанавливаются Банком России в соответст­вии с федеральными законами.

Хотелось бы несколько слов сказать о так называемых вексельных кредитах, когда предметом кредитного договора являются векселя банка (кредит выдается векселями банка). Вряд ли такой кредит имеет право на существование, поскольку предметом кредитного договора могут быть только денежные суммы, каковыми векселя не являются.

Не является вексель и вещью, определяемой родовыми признаками, предоставление которых возможно на ус­ловиях кредитного договора. Вексель - индивидуально оп­ределенная вещь, поскольку один вексель отличается от другого (даже выданного тем же банком) конкретными, ин­дивидуальными, т. е. присущими только ему характеристи­ками. "В отличие от них родовые вещи (определенные ро­довыми признаками) индивидуализируются числом, весом, мерой , т. е. рассматриваются как известное количест­во вещей одного и того же рода: пять самолетов ТУ-154, десять килограммов муки первого сорта, двадцать метров ситца ." Определение существенных условий кредитного договора очень важный аспект в договоре это может существенно сказаться на практике при разбирательстве дел в суде. Я хочу привести пример одного блестяще проведённого дела, которое еще называли «Безнадёжное дело».

Евгений Тарло ("Е.Г. Тарло и партнеры", МОКА) закончил в первой инстанции гражданское дело, от которого ранее уже отказались несколько адвокатов ввиду его явной, казалось бы, бесперспективности. Однако г-н Тарло нашел в нем несколько незаметных, на первый взгляд, зацепок, которые позволили ему выстроить интересную концепцию защиты. Эффект превзошел все ожидания.

Дело было в Одинцовском районе Московской области. Председателю совета одного московского банка, кредитующего строительство, приглянулся дом, который на соседнем с ним участке строила Наталья Г. Банкир узнал о ее финансовых затруднениях: она собиралась переехать в этот дом, оставив московскую квартиру сыну, но на завершение отделочных работ и монтаж отопительной системы ей не хватало 200 млн. рублей. Зимой же без отопления мог промерзнуть фундамент, и судьба дома оказалась бы под вопросом. Банкир, которому женщина сама неоднократно помогала, проявил участие, предложив ей взять ссуду в его банке.

В июле 1994 года женщина заключила с банком годовой договор кредита на 200 млн. при ставке 180% и 1,3% за каждый день просрочки. По договору за первый просроченный день пеня получалась 8 млн. рублей, а потом сумма увеличивалась в геометрической прогрессии, так как неустойка начислялась на сумму договора и на проценты по ней (в том числе и на процент неустойки). Столь жесткие условия кредита вызвали у Натальи Г. опасения, но сосед - банкир успокоил ее, сказав, что это только формальность, и в случае задержки неустойку с нее брать не будут. Заключили и договор залога (ипотеки), под который отдавался дом с участком, оцененный банком всего в 200 млн. Это якобы для того, чтобы меньше платить нотариусу. Решив, что сосед, как и обещал, пойдет ей навстречу, Наталья Г. намеревалась отдать 315 млн. и продлить срок договора. Однако в банке ей заявили, что надо вернуть все сразу или отдать дом и доплатить разницу. Банкира же она больше не видела, так как и в банке, и в Одинцове охрана ее к нему не допускала. Денег собрать так и не удалось, поскольку долг возрастал быстрее, чем ей удавалось занять у знакомых.

В сентябре 1995 года банк подал иск в Савеловский суд Москвы, требуя отдать ему заложенный дом. К этому времени долг Натальи Г. банку составил уже 1,3 млрд. Адвокаты отказывались браться за ее "безнадежное" дело, поскольку, по их мнению, с юридической точки зрения банк был прав. В декабре, когда дело находилось уже в Одинцовском городском суде, она обратилась к Евгению Тарло. К этому моменту в суд от банка поступил еще и иск о выселении должника из дома, и заявление о наложении ареста на все имущество ответчицы, в том числе и на квартиру сына.

Слушания начались в феврале. Долг ответчицы составлял уже 3,5 млрд. Но адвокат Тарло заявил в суд встречный иск о признании договора залога недействительным, чем немало удивил банкиров. Оказывается, последние забыли зарегистрировать его в поземельной книге земельного комитета Одинцовского района, чем нарушили соответствующее требования п. 2 ст. 43 Закона о залоге (16.01.92). Договор же, согласно ст. 11 того же закона, считается заключенным с момента его регистрации. А раз этого не произошло, то, по ст. 12, он недействителен. На необходимость правильного оформления залога указывается и в инструктивном письме Центробанка от 25 мая 1994 года.

Поняв, что здесь они сплоховали, представители банка пытались доказать, что жилой дом может быть предметом залога без земельного участка. Но Тарло разбил эти доводы, сославшись на ст. 42 Закона о залоге, по которой ипотека недвижимости признается только вместе с землей. Об этом же говорят и п. 3 ст. 340 нового Гражданского кодекса (ГК), и Указ Президента "О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования" (28.02.96). Ссылки же банкиров на то, что они получили право ограниченного пользования участком (сервитут), разбились о ст. 274 ГК, гласящую, что сервитут распространяется на часть чужой, а не собственной земли, и поэтому ни о каком сервитуте речь в данном случае идти не может.

Требование банка о выселении должника из дома, по мнению адвоката, тоже оказалось несостоятельным, поскольку истцы еще не доказали, что дом перешел в их собственность. Значит, его клиентка, согласно статье 288 ГК (собственность на жилое помещение), вправе в нем проживать. Но даже если заложенный дом и перейдет к банку, то, согласно упомянутому президентскому Указу, проживающих в нем лиц выселять нельзя.

И вообще, утверждал Тарло, сам договор кредита был заключен на откровенно кабальных условиях, которые навязал банк, воспользовавшись безвыходной ситуацией Натальи Г. Эта сделка, согласно ст. 179 ГК, вполне может быть признана недействительной. В случае необходимости его доверительница подаст соответствующий иск. Но это не все. Банк, утверждал адвокат, сам не выполнил взятых обязательств по выдаче ссуды. Во-первых, из кредитных денег он удержал все расходы, связанные с оформлением кредита (больше 10 млн. рублей). Во-вторых, процент стали начислять еще до того, как его ответчица получила всю сумму (ее выдавали частями). А в-третьих, треть суммы была выдана сыну Натальи Г., который вообще стороной по договору не является.

Тарло также доказывал, что часть вины за невозврат кредита лежит на самом банке, который умышшленно содействовал увеличени задолженности и не принял разумных мер к ее уменьшению. Значит, согласно ст. 404 ГК ("Вина кредитора"), ответственность должника уменьшается. Наталья Г. ведь предлагала отдать деньги частями, прося лишь не взимать кабальную неустойку. Hо банк требовал все сразу, и при этом совершенно нереальная пеня создала абсолютно неразрешимую ситуацию. Все это очень похоже на "включение счетчика", поскольку никакими экономическими соображениями данное поведение нельзя объяснить. При этом неустойка совершенно не соответствует последствиям нарушенных должником обязательств, и суд, согласно ст. 333 ГК ("Уменьшение неустойки"), вправе ее уменьшить. Кстати, кредитный договор предусматривал возможность изменения и процентной ставки, но банк, несмотря на то, что в среднем по стране она составляет сейчас не более 110%, толковал этот пункт только в сторону увеличения. Отказывался банк и от мирового соглашения, по которому Наталья Г. обязалась возвратить все деньги, но без неустойки. В ответ она слышала лишь требования о передаче дома в счет 200 млн., после чего "видно будет". Адвокат и его клиентка придумали ход: Наталья Г. перевела деньги на депозитный счет суда (основной долг и процентная ставка), тем самым подтвердив свою готовность вернуть долг. Это сам банк поставил заведомо невыполнимые условия, а должник свои обязательства перед ним по выплате основного долга выполнил. Осталось внести только часть по процентной ставке. Суд признал все доводы Тарло весьма убедительными и решил: договор залога признать недействительным, банку в иске о выселении отказать, а иск о взыскании ссуды удовлетворить частично.

Неустойка была максимально снижена до 20 млн. рублей, и в итоге Наталья Г. должна была вернуть 600 млн. (основной долг и процентная ставка), а не 3,5 млрд., как хотели банкиры *.

Стороны кредитного договора.

По кредитному договору одна сторона (банк или иная кредитная организация), обязующаяся предоставить денеж­ные средства (кредит), называется кредитором, а другая сторона (гражданин или юридическое лицо), обязующаяся возвратить полученную денежную сумму и уплатить про­центы на нее, - заемщиком.

Основной особенностью кредитного договора является его субъектный состав: одной стороной такого договора (кре­дитором) обязательно выступает банк или иная кредит­ная организация, имеющая соответствующую лицензию. По договору займа займодавцем может высту­пать любое лицо, в том числе и физическое (гражданин).

В ст. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" даны понятия кредитной организации и двух ее видов: банка и небанковской кредитной организации.

————————————————————————————————-

Энциклопедия российского права. Раздел « Арбитражная практика недели »

Кредитная организация - юридическое лицо, кото­рое для извлечения прибыли как основной цели своей дея­тельности на основании специального разрешения (лицен­зии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным Законом.

Кредитная организация образуется на основе любой - формы собственности как хозяйственное общество: закры­тое и открытое акционерное общество, общест­во с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью.

Кредитной организации запрещается заниматься про­изводственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк - кредитная организация, которая имеет исклю­чительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение ука­занных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В учредительных документах банка (в частности, в его уставе) обязательно должны быть указаны предмет и цели деятельности этого банка и перечень осуществляемых бан­ковских операций и сделок. Причем никакие другие виды деятельности в данном случае банк осуществлять не вправе, поскольку он облада­ет специальной правоспособностью. Сделки банков, противоречащие целям и предмету их деятельности, явля­ются ничтожными.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные бан­ковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочета­ния банковских операций для небанковских кредитных ор­ганизаций устанавливаются Банком России.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России. Для занятия банковской дея­тельностью кредитной организации необходимо получение соответствующей лицензии на осуществление определен­ной банковской. Лицензия на осуществле­ние банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации. Кредитные органи­зации получают право осуществления банковских опера­ций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. Граждане и юриди­ческие лица, незаконно осуществляющие банковские опе­рации, несут в установленном законом порядке граждан­ско-правовую, административную или уголовную ответст­венность.

В частности, за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) - незаконное предпринимательство, а также за осуществле­ние банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицен­зии) - незаконная банковская деятельность - граждане несут уголовную ответственность', причем независимо от предварительного наложения административного взыскания.

Кредитный договор может быть признан недействи­тельным, если он заключен банком или иной кредитной ор­ганизацией, не имеющими соответствующей лицензии, как сделка юридического лица, выходящая за пределы его правоспособности. Он может быть признан судом недействи­тельным по иску учредителя (участника) этого юридиче­ского лица или государственного органа, осуществляющего контроль или надзор за его деятельностью (в отношении банков в, соответствии со ст. 41 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" таким органом высту­пает Банк России), если доказано, что другая сторона сдел­ки знала или заведомо должна была знать о ее незаконно­сти.

Привлечение денежных средств и размещение их кре­дитной организацией в противоречии с целями ее деятель­ности, определенными в учредительных документах, и вы­данной лицензией могут быть признаны судом недействи­тельными по иску учредителя (участника) этой организа­ции или государственного органа, осуществляющего кон­троль или надзор за их деятельностью (Банка России), если доказано, что другая сторона сделки знала или заведомо должна была знать о ее незаконности.

Кроме того, в ст. 13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" предусмотрено, что осуществле­ние юридическим лицом банковских операций без лицен­зии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления дан­ных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соот­ветствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

При заключении кредитного договора необходимо иметь в виду правовой статус филиалов и представительств юри­дических лиц, в том числе и банков, по ст. 55 Гражданского кодекса Российской Федерации и ст. 22 Федерального зако­на "О банках и банковской деятельности".

При необходимости постоянного совершения каких-либо действий за пределами своего места нахождения юридиче­ское лицо может создать с этой целью представительство или филиал.

Представительство - не являющееся юридическим лицом обособленное подразделение юридического лица, рас­положенное вне места его нахождения, которое представ­ляет интересы юридического лица и осуществляет их за­щиту. Из этого можно сделать вывод о том, что представи­тельство юридического лица, по общему правилу, не вправе выступать в качестве стороны в кредитном договоре. Филиал - не являющееся юридическим лицом обособ­ленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функ­ции или их часть, в том числе функции представительства. Он наделяется имуществом создавшего его юридического . лица и действует на основании утвержденного им поло­жения.

Филиал должен быть указан в учредительных доку­ментах создавшего его юридического лица. Руководитель филиала назначается юридическим лицом и действует на основании его доверенности.

Правоспособность филиалов, т. е. их право совершать те или иные действия, определяется положением о них, утвержденным создавшим их юридическим лицом. Соответ­ствующие полномочия руководителя филиала должны быть удостоверены доверенностью и не могут основываться лишь на указаниях, содержащихся в учредительных документах юридического лица, положении о филиале и т. п., либо явст­вовать из обстановки, в которой действует руководитель филиала. Руководитель филиала вправе передоверить со­вершение действий, на которые он уполномочен доверенно­стью, другому лицу с соблюдением правил передоверия.

Согласно доверенности филиал банка может быть ог­раничен размером кредита, который он может выдавать, а с другой стороны, филиал юридического лица - заемщик может быть вообще лишен права брать деньги в кредит. И в этом случае сделка может быть признана судом недействи­тельной по иску лица, в интересах которого установлены ограничения (в данном случае - по иску юридического лица, создавшего филиал), если будет доказано, что другая сто­рона в сделке знала или заведомо должна была знать об этих ограничениях.

В связи с этим необходимо в договоре указывать пол­ные сведения о сторонах. Когда стороной является юриди­ческое лицо или его филиал (представительство), приво­дится официальное наименование юридического лица, ука­зываются адрес и данные о расчетном (или ином) счете в банке, называются лицо, подписывающее договор, его долж­ность и полномочия (на основании устава или доверен­ности).

При этом договор, подписанный руководителем филиала от имени филиала и без ссылки на то, что договор заключен от имени юридического лица и по его доверенности, счита­ется заключенным от имени юридического лица, если у ру­ководителя филиала на момент подписания договора име­лись соответствующие полномочия, выраженные в положении о филиале и доверенности. Это необходимо учитывать при предъявлении требований о выполнении обязательств по договору (в том числе и кредитному договору). Требова­ния предъявляются юридическому лицу, от имени которого действует филиал или представительство, поскольку фи­лиал и представительство не являются юридическими ли­цами и не могут выступать в суде в качестве истца и ответ­чика, отвечать своим имуществом (имущество, которым на­деляется филиал, является собственностью юридического лица).

Фирменное наименование кредитной организации долж­но содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также ука­зание на его организационно-правовую форму. Ни одно юри­дическое лицо в Российской Федерации, кроме получивших от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций'.

В обязательстве в качестве каждой из его сторон - кредитора или заемщика - могут участвовать одно или одновременно несколько лиц. Недействительность требова­ний кредитора к одному из лиц, участвующих в обязатель­стве на стороне должника, равно как и истечение срока ис­ковой давности по требованию к такому лицу, сами по себе не затрагивают его требований к остальным этим лицам.

Если каждая из сторон по договору несет обязанность в пользу другой стороны, она считается должником другой стороны в том, что обязана сделать в ее пользу, и одновре­менно ее кредитором в том, что имеет правеет нее требо­вать.

Обязательство не создает обязанностей для лиц, не участвующих в нем в качестве сторон (для третьих лиц).

В случаях, предусмотренных законом, иными право­выми актами или соглашением сторон, обязательство мо­жет создавать для третьих лиц права в отношении одной или Обеих сторон обязательства.

То что касается заёмщика, то им по кредитному договору может выступать любое лицо (физическое или юридическое). При этом гражданин должен обладать полной дееспособностью. В противном случае сделка может быть признана недействительной.

§ 2.Виды кредитов.

Кредит выступает в двух главных видах: коммерческого и товарного, которые различаются по составу участников, объекту, динамике, величине процента и сферы функционирования.

Товарный кредит.

В настоящее время товарным кредитом называется такой кредитный договор, который, предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками.

Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент заключения договора у этого лица отсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа, а потому на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи, определяемые родо­выми признаками. В этом и состоит отличие товарного кредита от реального займа вещей, когда договор заключается путем передачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту применяются правила о денежном кредите поскольку иное не предусмотрено договором товарного кредита и не вытекает из существа обязательства *.

Как правило, предметом данного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырьё. Их недостаток в конкретный период может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях к нему применяются правила о займе (кредите), но и условия о количестве, об ассортименте, о каче­стве, о таре и другие правила главы о купле-продаже товаров, если иное не предусмотрено кредитным договором.

С развитием товарно-денежных отношений появляются новые разновидности кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым увеличивая его значение. Одной из новых разновидностей является потребительский кредит, который предоставляется в виде товарного кредита. Его объектом обычно являются товары длительного пользования (мебель, холодильники, автомашины и др.), различные услуги. При этом банки сразу выплачивают магазинам наличные деньги за проданные товары (или услуги), а покупатель постепенно погашает ссуду в банка. Максимальный срок потребительского кредита три года. Потребительский кредит имеет двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порож-дает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Нужно отметить, что потребительский кредит стал неотъемлимой частью современного общества.

Коммерческий кредит

При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы услуги). Кредитование такого рода максимально широко понимается в действующем законода­тельстве. Оно неразрывно с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием вообще может считать всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному догово­ру, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты, либо платёж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг). Поэтому коммерче­ским кредитованием будет не только отсрочка или рассрочка оплаты переданного имущества, но и любое авансирование, предварительная оплата и т.п.. Так, принимая в оплату поставленной продукции вексель, продавец кредитует покупателя, и наоборот, полу­чая в качестве условия начала работ по договору подряда аванс, заказчик кредитует подрадчика*. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточ­ного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников. Выделяют три основных способа предоставления коммерческого кредита:

* Гражданское право. Сергеев. А.П. Толстой Ю.К. 1997 Москва

вексельный способ;

открытый счет;

скидка при условии оплаты в определенный срок;

При вексельном способе после поставки товаров продавец выставляет трат­ту на покупателя, который, получив коммерческие документы, акцептует ее, т.е. дает согласие на оплату в указанный на ней срок.

Другой способ - скидка при условии оплаты в определенный срок. Этот способ предусматривает условие, что если платеж будет произведен покупате­лем в течение оговоренного в контракте периода после выписки счета, то из цены будет вычтена скидка. В противном случае, вся сумма должна быть выплачена в установленный срок.

Согласно договору об открытом счете, однажды принятому обеими сторо­нами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае. Обычный порядок осуществления сдел­ки таков: когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

В последнее время получили широкое распространение ипотечный кредит и овердрафт. Ипотечный кредит - это долгосрочные кредиты под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Овердрафт, предоставляемый частным лицам, которые имеют право платежа чеками в сумму превышающих остаток на счетах. Овердрафт допускается в известных пределах, например, в сумму месячного оклада на сумму не более 15 дней. В течение установленного срока клиент обязан погасить возникшую задолженность, после чего он получает право на новый кредит в виде овердрафта.

Разновидности кредита.

В настоящее время огромное значение для нормального функционирования всей экономической системы в целом имеют государственный и международый кредит. Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Государсвенный кредит выражает отношения в денежной форме между государством с одной стороны, и физическими или
юридическими лицами с другой, чаще всего с банками, страховыми компаниями и предпринимателями. Кредит будет государственным в том случае, когда в качест-ве участника ссудной сделки выступают центральное правительство или местные органы власти. В этом смысле его можно сравнить с другими формами кредита, в первую очередь с банковским, где обязательным участником ссудной сделки является банк.

В сфере государственного кредита центральное правительство, а также местные органы власти традиционно выступают в качестве заемщиков, привлекая денежные
средства для покрытия бюджетных дефицитов. Главной формой привлечения денежных средств является выпуск облигаций государственного займа и прочих видов ценных бумаг. Облигация представляет собой обязательство эмитента, который должен впоследствии возместить владельцу ценной бумаги сумму основного долга и процента. Владельцы свободных денежных средств, покупая облигации, выступают фактическими кредиторами государства. В отличие от банковского кредита, кредиторами выступают

* Гражданское право. Сергеев. А.П. Толстой Ю.К. 1997 Москва

не только банки, но и страховые компании, предприятия и частные лица. Нужно отметить, что половина активных операций страховых компаний развитых стран приходится на покупку ценных бумаг. Таким образом можно сделать вывод, что государственный кредит отличается от частного по форме предоставления денежных средств и по участникам сделки.

В настоящее время государство стало выступать в качестве кредитора, оказывать кредитную помощь тем отраслям, в развитии которых заинтересовано национальное хозяйство в целом. Финансирование жилищного строительства, создание инфраструктуры, экспортного производства осуществляется во многих странах на льготных условиях с широким использованием привлеченных средств. Причины активного участия государства как кредитора различны: нежелание частного капитала развивать отрасли инфраструктуры из-за отсутствия или недостатка высокой прибы-ли, оказание помощи национальным экспертам в борьбе с иностранными конкурентами на международном рынке.

Движение капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов, называют международным кредитом. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

Формы международного кредита можно классифицировать по главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений.

По срокам международные кредиты подразделяются на краткосрочные - до 1 года, среднесрочные - от 1 года до 5 лет и долгосрочные - свыше 5 лет.

По назначению разделяют кредиты коммерческие, непосредственно связанные с внешней торговлей и услугами; финансовые, используемые на другие цели, включая погашение задолженности, покупку ценных бумаг, инвестиции; промежуточные, пред-назначенные для смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг.

Международный кредит выполняет следующие функции:

перераспределение ссудных капиталов между странами с целью обеспечения непрерывного процесса воспроизводства для достижения максимальной прибыли;

экономии издержек обращения в сфере международных расчетов вследствие развития безналичных платежей;

ускорение концентрации и централизации капитала.

Также международный кредит, раздвигая границы индивидуального накопления, способствует созданию новых фирм. То есть можно заключить, что международный кредит выполняет те же функции, что и другие формы кредита, только в международном аспекте.

Заключение.

В своей работе я попытался рассмотреть те условия, которые присущи кредиту в современных условиях, и изменения его функций. В заключительной части мне бы хотелось коснуться тенденций развития кредита в современных условиях, роли кредита в условиях роста финансовых рынков.

Как известно, в 80-х годах в кредитной системе развитых стран произошли изменения, к числу которых можно отнести быстрое развитие финансовых рынков, на которых мобилизация денежных средств происходит посредством выпуска ценных бумаг. Усиление использования ценных бумаг как способа аккумулирования денежных средств получило название «секьюритизации» (или «титризации»). В рамках секьюритизации происходит превращение части банковских требований в ценные бумаги. Получая государственную гарантию, эти облигации приобретают высокую надежность и легко становятся объектом покупки инвесторами, что улучшает в целом условия финансирования экономики.

Преоритетным методом финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг. Крупные банки практикуют выдачу персональных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке да и сама система кредитования населения является весьма гибкой. Важной особенностью современного периода является растущая интернационализация кредитных систем развитых стран.

В нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования, такие, как акции и облигации. Наряду с развитием банковских форм кредита необходимо уделять особое внимание внебанковским формам. Все это поможет преодолеть тот кризис, в котором находится российская экономика.

TYPE=RANDOM FORMAT=PAGE>31