Проект бизнес-плана ОАО "Самара-Лада"
Проект бизнес-плана
ОАО "Самара-Лада"
Автор проекта - Погорелов М.С.
Дата начала проекта - 01.12.2006
Продолжительность - 36 мес.
Резюме
Общая информация
Название предприятия:
Открытое акционерное общество " Самара - Лада "
ОАО "Самара - Лада"
Дата создания:
1.01.2003 год
Адрес:
г. Тюмень, ул. Луначарского, 51
Руководители предприятия:
Руководитель Логойдо Ю.М.
Главный бухгалтер Комякова Л.Л.
Сведения о предприятии
Сфера деятельности и отраслевая принадлежность:
ОАО " Самара - Лада " - региональный представитель ОАО "АвтоВАЗ" в г. Тюмени. В сферу деятельности ОАО входит продажа новых и поддержанных автомобилей марки ВАЗ, а также техническое обслуживание и ремонт.
Организационно-правовая форма предприятия:
открытое акционерное общество
Сведения об основных акционерах:
Открытое Акционерное Общество «АВТОВАЗ» обладает 70,83 %
Основные виды выпускаемой продукции или оказываемых услуг:
ОАО " Самара - Лада " занимается продажей автомобилей марки ВАЗ, ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей.
Основные потребители:
жители города Тюмени и Тюменской области, ОВД сельских поселений юга Тюменской области ( в рамках программы " Мусорок на ТАЗике " )
Производственные мощности:
В собственности ОАО " Самара - Лада " находятся: станция ТО, находящая по адресу: г. Тюмень, ул. Моторостроителей, 13; офисные помещения - 150 м. кв; выставочный зал - 300 м.кв.
Здания подвергаются ежегодному ремонту, поэтому степень их износы не превышает 5-10%
Персонал:
Общая численность персонала составляет 73 человека, в том числе:
административный персонал 13 человек, что составляет 17,81%; специалисты службы маркетинга - 4 человека (или 5,48;), специалисты отдела продаж - 20 человек, что составляет 27,4%; инженерно-технический персонал - 6 человек (8,22%); рабочие 30 (удельный вес составляет 41,4%)
Фонд заработной платы в 2007 году составил 10808 тыс.руб.
Финансовые показатели:
Финансовые показатели за 2007 год:
объем продаж - 2026791 тыс.руб.
валовая прибыль - 154745 тыс.руб.
прибыль после уплаты налогов - 45652 тыс.руб.
прибыль после уплаты налогов по отношению к объему продаж - 2,25%
прибыль по отношению к активам - 18,2%
Список продуктов/услуг
-
Наименование
Ед. изм.
Нач. продаж
продажа автомобилей
ед
01.12.2006
техническое обслуживание автомобилей
ед
01.12.2006
ремонт автомобилей
ед
01.12.2006
Компания
Общая информация
Наименование:
Открытое акционерное общество " Самара - Лада "
ОАО " Самара - Лада "
Зарегистрирован 01.01.2003 года.
Форма собственности: Акционерное общество
Первоначальные или настоящие цели компании:
В краткосрочном периоде ОАО " Самара - Лада " ставит перед собой цель: увеличение объемов продаж, за счет привлечения новых рынков сбыта. Планируется строительство еще одного выставочного зала.
В долгосрочном периоде деятельность компании направлена расширение за счет приобретения других компании в этом сегменте рынка региона.
История развития предприятия:
в 2004 году компания получила статус регионального представителя автохолдинга " АвтоВАЗ". Это существенным образом повлияло на рост продаж, а соответственно и прибыльности.
Основные владельцы предприятия:
Логойдо Ю.М. Ему принадлежит 70,83% акций компании
Область деятельности:
ОАО " Самара - Лада " - региональный представитель ОАО " АвтоВАЗ " в г. Тюмени . В сферу деятельности ОАО входит продажа новых и поддержанных автомобилей марки ВАЗ, а также техническое обслуживание и ремонт.
Основные преимущества предприятия:
Деятельность ОАО " Самара - Лада " напрямую связана с ОАО " АвтоВАЗ. Анализируемое общество является прямым представителем. Это самое главное отличие от других компании региона, это дает ОАО " Самара - Лада " неоспоримое преимущество: гарантия завода-производителя на все узлы и агрегаты.
Необходимые улучшения:
Существенным недостатком является отсутствие возможности приобретения автомобиля в кредит. Но на данном этапе деятельности это не оказывает ощутимых потерь в объемах продаж.
Положение на рынке:
ОАО " Самара - Лада " занимает лидирующее положение на рынке. В сегменте продаж новых автомобилей входит в ТОП3 компании Уральского округа.
Финансирование предприятия:
Финансирование предприятия осуществляется за счет собственной прибыли от деятельности. Никаких сторонних вливаний денежных средств нет.
Продукты и услуги
Перечень продукции или услуг:
Деятельность ОАО " Самара - Лада " связана с продажами автомобилей, а также оказанием услуг по техническому обслуживанию и ремонту.
На данный момент уровень оказания услуг находится на самом высоком уровне. Этого удалось добиться благодаря правильной кадровой политике.
Цена:
Цена на услуги складывается из множества аналитических показателей. Таких как цена производителя ( для автомобилей), оплата труда персоналу, расходы на содержание имущества и т.д.
Гарантийное обслуживание:
ООО " Самара - Лада " оказывается гарантийной обслуживание проданных автомобилей в соответствии с требованиями.
На все оказанных услуги также предоставляется гарантия на 1 год или 40000 км.
Стартовый баланс
-
Строка
Сумма(руб.)
Денежные средства
14 234 000,00
Счета к получению
102 350 000,00
Сырье, материалы и комплектующие
4 770 000,00
Незавершенное производство
0,00
Запасы готовой продукции
57 864 707,00
Банковские вклады и ценные бумаги
0,00
Краткосрочные предоплаченные расходы
1 293,00
Суммарные текущие активы
179 220 000,00
Основные средства
71 284 000,00
Накопленная амортизация
0,00
Остаточная стоимость основных средств:
71 284 000,00
Земля
0,00
Здания и сооружения
71 259 000,00
Оборудование
0,00
Предоплаченные расходы
0,00
Другие активы
25 000,00
Инвестиции в основные фонды
0,00
Инвестиции в ценные бумаги
0,00
Имущество в лизинге
0,00
СУММАРНЫЙ АКТИВ
250 504 000,00
Отсроченные налоговые платежи
3 902 000,00
Краткосрочные займы
0,00
Счета к оплате
51 912 000,00
Полученные авансы
0,00
Суммарные краткосрочные обязательства
55 814 000,00
Долгосрочные займы
0,00
Обыкновенные акции
0,00
Привилегированные акции
0,00
Капитал внесенный сверх номинала
16 800 000,00
Резервные фонды
3 000,00
Добавочный капитал
169 892 000,00
Нераспределенная прибыль
7 995 000,00
Суммарный собственный капитал
194 690 000,00
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
250 504 000,00
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
-
№
Доля
0
Компания
1
продажа автомобилей
50,00
2
ремонт автомобилей
25,00
3
техническое обслуживание автомобилей
25,00
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Темпы роста/падения курса (%)
-
1 год
2 год
3 год
13,00
13,00
12,00
Ставка рефинансирования
-
Валюта
1 год
2 год
3 год
Рубли
12,50
12,62
12,75
Инфляция(Рубли)
-
Объект
1 год
2 год
3 год
Сбыт
13,00
10,00
7,00
Прямые издержки
17,00
16,00
7,00
Общие издержки
17,00
16,00
7,00
Зарплата
13,00
10,00
7,00
Недвижимость
8,00
7,00
7,00
Налоги
-
Название налога
База
Период
Ставка
налог на прибыль
Зарплата
Месяц
24 %
НДС
Зарплата
Месяц
18 %
выплаты в пенсионный фонд
Зарплата
Месяц
28 %
выплаты в соц.страх.
Зарплата
Месяц
5.4 %
выплаты в фонд занятости
Зарплата
Месяц
1.5 %
выплаты в фонд мед.страхоания
Зарплата
Месяц
3.6 %
Планируемый объём поставок
-
Продукт/Вариант
Ед. изм.
12.2006
2007 год
2008 год
1-11.2009
продажа автомобилей
ед
125,00
1 000,00
1 800,00
2 000,00
техническое обслуживание автомобилей
ед
10,00
124,46
132,69
128,86
ремонт автомобилей
ед
5,00
68,91
85,37
92,71
Суммарные прямые издержки
-
Наименование
Ед. изм.
(руб.)
($ US)
продажа автомобилей
ед
261 145,00
0,00
техническое обслуживание автомобилей
ед
130 145,00
0,00
ремонт автомобилей
ед
100 000,00
0,00
Прямые издержки продажа автомобилей
-
Наименование
Расход
Потери
(руб.)
($ US)
Материалы и комплектующие
0,00
0,00
Сдельная зарплата
159 000,00
0,00
Другие издержки
102 145,00
0,00
Всего
261 145,00
0,00
Прямые издержки техническое обслуживание автомобилей
-
Наименование
Расход
Потери
(руб.)
($ US)
Материалы и комплектующие
0,00
0,00
Сдельная зарплата
130 145,00
0,00
Другие издержки
0,00
0,00
Всего
130 145,00
0,00
Прямые издержки ремонт автомобилей
-
Наименование
Расход
Потери
(руб.)
($ US)
Материалы и комплектующие
0,00
0,00
Сдельная зарплата
100 000,00
0,00
Другие издержки
0,00
0,00
Всего
100 000,00
0,00
Материалы и комплектующие
-
Наименование
Ед. изм.
Цена(руб.)
Цена($ US)
материалы
447
10 000,000
План по персоналу
-
Должность
Кол-во
Зарплата
Зарплата
Платежи
(руб.)
($ US)
Управление
Руководитель
1
80 000,00
Ежемесячно, весь проект
главный бухгалтер
1
50 000,00
Ежемесячно, весь проект
руководитель отдела продаж
1
50 000,00
Ежемесячно, весь проект
начальник отдела маркетинга
1
30 000,00
Ежемесячно, весь проект
руководитель отедала кадров
1
25 000,00
Ежемесячно, весь проект
бухгалтер
8
25 000,00
Ежемесячно, весь проект
Производство
механик
6
15 000,00
Ежемесячно, весь проект
рабочие
30
10 000,00
Ежемесячно, весь проект
специалист отдела продаж
19
20 000,00
Ежемесячно, весь проект
Маркетинг
специались отдела маркетинга
3
20 000,00
Ежемесячно, весь проект
Всего: 71 чел.
1 265 000,00 руб.
Общие издержки
-
Название
Сумма
Сумма
Платежи
(руб.)
($ US)
Управление
заработная плата
435 000,00
Ежемесячно, весь проект
Производство
зараюотная плата
770 000,00
Ежемесячно, весь проект
Маркетинг
зараюотная плата
60 000,00
Ежемесячно, весь проект
Акционерный капитал
-
Акционер
Дата
Сумма
Сумма
(руб.)
($ US)
Логойдо Ю.М.
01.12.2006
11 760 000,00
уставный капитал
01.12.2006
16 800 000,00
Кредиты
-
Название
Дата
Сумма
Сумма
Срок
Ставка
(руб.)
($ US)
%
159084000
01.12.2006
1 мес.
Лизинг
-
Название
Дата
Сумма
Сумма
Срок
(руб.)
($ US)
Инвестиции
-
Наименование
Сумма(руб.)
Сумма($ US)
Дата
Срок
Ставка
Другие поступления
-
Название
Сумма
Сумма
Платежи
(руб.)
($ US)
Поступление 1
45 000 000,00
Ежемесячно, весь проект
Другие выплаты
-
Название
Сумма
Сумма
Платежи
(руб.)
($ US)
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежемесячно.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
-
1 год
2 год
3 год
10,00
12,00
13,00
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ):
-
1 год
2 год
3 год
3,00
3,00
4,00
Прибыли-убытки (руб.)
-
Строка
12.2006
2007 год
2008 год
1-11.2009
Валовый объем продаж
37 875 000,00
325 832 855,32
649 038 350,07
778 346 509,06
Потери
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
37 875 000,00
325 832 855,32
649 038 350,07
778 346 509,06
Материалы и комплектующие
28 311 694,07
111 325 330,16
233 338 284,93
286 848 032,97
Сдельная зарплата
80 642 578,46
358 279 292,05
714 796 306,25
871 982 215,38
Суммарные прямые издержки
108 954 272,53
469 604 622,21
948 134 591,17
1 158 830 248,35
Валовая прибыль
-71 079 272,53
-143 771 766,89
-299 096 241,11
-380 483 739,29
Налог на имущество
Административные издержки
435 000,00
5 689 149,97
6 624 710,23
6 718 722,59
Производственные издержки
770 000,00
10 070 449,37
11 726 498,57
11 892 911,25
Маркетинговые издержки
60 000,00
784 710,34
913 753,13
926 720,36
Зарплата административного персонала
785 175,00
10 073 187,52
11 215 287,67
11 106 857,34
Зарплата производственного персонала
1 389 850,00
17 830 699,75
19 852 348,29
19 660 414,14
Зарплата маркетингового персонала
108 300,00
1 389 405,18
1 546 936,23
1 531 980,32
Суммарные постоянные издержки
3 548 325,00
45 837 602,13
51 879 534,11
51 837 606,00
Амортизация
71 285 293,00
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
71 285 293,00
Другие доходы
45 000 000,00
540 000 000,00
540 000 000,00
495 000 000,00
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
100 912 890,53
Прибыль до выплаты налога
-100 912 890,53
249 477 740,46
189 024 224,78
62 678 654,70
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль
-100 912 890,53
249 477 740,46
189 024 224,78
62 678 654,70
Налог на прибыль
Чистая прибыль
-100 912 890,53
249 477 740,46
189 024 224,78
62 678 654,70
Кэш-фло (руб.)
-
Строка
12.2006
2007 год
2008 год
1-11.2009
Поступления от продаж
37 875 000,00
325 832 855,32
649 038 350,07
778 346 509,06
Затраты на материалы и комплектующие
12 665 980,00
111 325 330,16
233 338 284,93
286 848 032,97
Затраты на сдельную заработную плату
21 287 305,00
198 492 682,58
396 009 033,93
483 092 640,10
Суммарные прямые издержки
33 953 285,00
309 818 012,74
629 347 318,86
769 940 673,07
Общие издержки
1 265 000,00
16 544 309,68
19 264 961,93
19 538 354,20
Затраты на персонал
1 265 000,00
16 228 970,89
18 069 015,06
17 894 322,33
Суммарные постоянные издержки
2 530 000,00
32 773 280,56
37 333 976,99
37 432 676,53
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
47 843 055,56
574 116 666,67
574 116 666,67
526 273 611,11
Другие выплаты
1 442 000,00
17 304 000,00
17 304 000,00
15 862 000,00
Налоги
18 262 994,41
174 151 597,70
334 633 496,10
404 486 782,53
Кэш-фло от операционной деятельности
29 529 776,14
365 902 630,98
204 536 224,78
76 897 988,04
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
336 000,00
4 032 000,00
4 032 000,00
3 360 000,00
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
799 500,00
107 114 451,33
180 043 138,00
81 618 112,79
Кэш-фло от финансовой деятельности
-463 500,00
-103 082 451,33
-176 011 138,00
-78 258 112,79
Баланс наличности на начало периода
14 234 000,00
43 300 276,14
306 120 455,80
334 645 542,58
Баланс наличности на конец периода
43 300 276,14
306 120 455,80
334 645 542,58
333 285 417,83
Баланс (руб.)
-
Строка
12.2006
2007 год
2008 год
1-11.2009
Денежные средства
43 300 276,14
306 120 455,80
334 645 542,58
333 285 417,83
Счета к получению
99 506 944,44
65 390 277,78
31 273 611,11
Сырье, материалы и комплектующие
4 770 000,00
4 770 000,00
4 770 000,00
4 770 000,00
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы
147 577 220,59
376 280 733,57
370 689 153,69
338 055 417,83
Основные средства
71 284 000,00
71 284 000,00
71 284 000,00
71 284 000,00
Накопленная амортизация
71 284 000,00
71 284 000,00
71 284 000,00
71 284 000,00
Остаточная стоимость основных средств:
Земля
Здания и сооружения
Оборудование
Предоплаченные расходы
Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ
147 577 220,59
376 280 733,57
370 689 153,69
338 055 417,83
Отсроченные налоговые платежи
3 793 611,11
2 492 944,44
1 192 277,78
Краткосрочные займы
Счета к оплате
50 470 000,00
33 166 000,00
15 862 000,00
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства
54 263 611,11
35 658 944,44
17 054 277,78
Долгосрочные займы
Обыкновенные акции
336 000,00
4 368 000,00
8 400 000,00
11 760 000,00
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала
16 800 000,00
16 800 000,00
16 800 000,00
16 800 000,00
Резервные фонды
242 850,00
27 021 462,83
82 419 351,45
107 532 616,92
Добавочный капитал
169 892 000,00
169 892 000,00
169 892 000,00
169 892 000,00
Нераспределенная прибыль
-93 957 240,53
122 540 326,30
76 123 524,47
32 070 800,91
Суммарный собственный капитал
93 313 609,47
340 621 789,13
353 634 875,91
338 055 417,83
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
147 577 220,59
376 280 733,57
370 689 153,69
338 055 417,83
Финансовые показатели
-
Строка
12.2006
2007 год
2008 год
1-11.2009
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
271,96
670,39
1 461,16
4 515,70
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
263,17
659,60
1 442,51
4 454,16
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
93 313 609,48
252 033 923,05
348 203 173,36
342 302 233,47
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
3 332 628,91
8 328 099,16
10 257 124,31
8 993 950,06
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
274,10
98,45
198,77
265,03
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
79,91
90,77
26,38
6,11
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
54,22
134,74
37,22
8,41
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
4,87
1,29
1,86
2,48
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
3,08
1,10
1,74
2,43
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
36,77
14,92
6,84
2,21
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
58,15
17,53
7,35
2,26
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
-187,67
-44,12
-46,08
-48,88
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
-266,44
40,14
29,12
8,05
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
-266,44
40,14
29,12
8,05
Рентабельность оборотных активов (RCA), %
-820,56
44,15
50,57
19,53
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
Рентабельность инвестиций (ROI), %
-820,56
44,15
50,57
19,53
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
-1 297,73
51,89
54,29
19,98
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
-3 479 754,85
-59 959,04
29 936,21
6 610,90
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
-124 276,96
-2 298,25
891,95
174,96
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
27 568,97
34 958,73
28 504,52
8 691,21
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
984,61
1 148,73
849,25
230,68
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
-126,22
-10,64
1,05
0,79
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
5 088 869,68
-2 216 392,86
-4 702 404,49
-6 427 182,41
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
181 745,35
-72 609,64
-137 953,86
-168 487,06
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
-0,92
-19,39
-182,33
-1 050,69
Интегральные показатели
-
Показатель
Рубли
Доллар США
Ставка дисконтирования
0,00 %
0,00 %
Период окупаемости
1 мес
1 мес
Дисконтированный период окупаемости
1 мес
1 мес
Средняя норма рентабельности
0,00 %
0,00 %
Чистый приведенный доход
676 866 620
21 361 780
Индекс прибыльности
-1,00
-1,00
Внутренняя норма рентабельности
10 000,00 %
10 000,00 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности
0,00 %
0,00 %
Длительность
1,02 лет
0,96 лет
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.