Бухгалтерский учет (работа 15)
|
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета |
||||||
|
Наименование счетов |
Сальдо на 01.01.2002 |
Оборот за январь |
Сальдо на 01.02.2002 |
|||
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|
|
01 "Основные средства" |
76000.00 |
|
|
|
76000.00 |
|
|
02 "Амортизация ОС" |
|
16000.00 |
|
10000.00 |
|
26000.00 |
|
10 "Материалы" |
40000.00 |
|
57600.00 |
60000.00 |
37600.00 |
|
|
20 "Основное производство" |
|
|
140400.00 |
140400.00 |
0.00 |
|
|
50 "Касса" |
11000.00 |
|
42500.00 |
43600.00 |
9900.00 |
|
|
51 "Расчетные счета" |
68000.00 |
|
66000.00 |
100500.00 |
33500.00 |
|
|
60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
|
20000.00 |
20000.00 |
56000.00 |
|
56000.00 |
|
62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" |
60000.00 |
|
189000.00 |
60000.00 |
189000.00 |
|
|
66 "Расчеты по краткоср. кредитам и займам" |
|
57000.00 |
|
|
|
57000.00 |
|
68 "Расчеты с бюджетом" |
|
30000.00 |
30000.00 |
4940.00 |
|
4940.00 |
|
69 "Расчеты по соц. страхованию и обеспечению" |
|
14000.00 |
14000.00 |
14400.00 |
|
14400.00 |
|
70 "Расчеты по оплате труда" |
|
36000.00 |
40940.00 |
40000.00 |
|
35060.00 |
|
71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
18000.00 |
|
2600.00 |
18600.00 |
2000.00 |
|
|
76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" |
|
|
|
6000.00 |
|
6000.00 |
|
80 "Уставный капитал" |
|
100000.00 |
|
|
|
100000.00 |
|
90/1 "Выручка" |
|
|
|
189000.00 |
|
189000.00 |
|
90/2 "Себестоимость продаж" |
|
|
140400.00 |
|
140400.00 |
|
|
90/9 "Прибыль от продаж" |
|
|
48600.00 |
|
48600.00 |
|
|
99 "Прибыли и убытки" |
|
|
|
48600.00 |
|
48600.00 |
|
ИТОГО: |
273000.00 |
273000.00 |
792040.00 |
792040.00 |
537000.00 |
537000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 10 "Материалы" |
||||||||||
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена |
Остаток на 01.01.02 |
Оборот за январь |
Остаток на 01.02.02 |
|||||
|
Кол-во |
Сумма |
Дебет |
Кредит |
Кол-во |
Сумма |
|||||
|
Кол-во |
Сумма |
Кол-во |
Сумма |
|||||||
|
Линолеум |
м |
80.00 |
200 |
16000.00 |
120 |
9600.00 |
210 |
16800.00 |
110 |
8800.00 |
|
Паркет |
кв.м. |
240.00 |
100 |
24000.00 |
200 |
48000.00 |
180 |
43200.00 |
120 |
28800.00 |
|
ИТОГО: |
|
|
|
40000.00 |
|
57600.00 |
|
60000.00 |
|
37600.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
||||
|
Наименование поставщика |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
ООО "Свет" |
10000.00 |
10000.00 |
32000.00 |
32000.00 |
|
ООО "Заря" |
10000.00 |
10000.00 |
24000.00 |
24000.00 |
|
ИТОГО: |
20000.00 |
20000.00 |
56000.00 |
56000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" |
||||
|
Наименование поставщика |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
ООО "Авангард" |
30000.00 |
48000.00 |
30000.00 |
48000.00 |
|
ООО "Весна" |
25000.00 |
|
25000.00 |
0.00 |
|
Соколов И.А. |
5000.00 |
|
5000.00 |
0.00 |
|
ОАО "Импульс" |
|
30000 |
|
30000.00 |
|
Прочие заказчики |
|
111000 |
|
111000.00 |
|
ИТОГО: |
60000.00 |
189000.00 |
60000.00 |
189000.00 |
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
||||
|
Ф.И.О., должность |
Остаток на 01.01.2002 |
Обороты за январь |
Остаток на 01.02.2002 |
|
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Рук. организ. Павлов А.И. |
13000.00 |
|
13000.00 |
0.00 |
|
Зав. склад. Соловьева Н.А. |
1000.00 |
2600.00 |
1600.00 |
2000.00 |
|
Бухгалтер Карпова И.С. |
4000.00 |
|
4000.00 |
0.00 |
|
ИТОГО: |
18000.00 |
2600.00 |
18600.00 |
2000.00 |